技术创新项目风险分析与规避

万全

摘 要：企业技术创新风险贯穿于创新活动的整个过程，在不同的创新阶段均存在不同的风险问题。如何分析和规避不同的风险问题，降低企业创新风险。本文对技术创新风险的类型及其如何进行风险规避提出了具体思路，以帮助提高项目创新成功率。

关键词：技术创新风险 风险分析 风险规避

中图分类号：F276 文献标识码：A 文章编号：1672-3791（2014）08（c）-0147-02

随着中国经济转型升级的不断提高，企业迫切需要加强自主创新能力，保障在激烈的市场竞争中不被淘汰。由于技术创新存在着两面性，一方面会给企业带来高的收益；另一方面又会给企业带来具有不确定性的高风险。而技术创新的风险具有复杂性、突然性、毁灭性、综合性等特点，一旦出现风险，将会对企业市场竞争、技术未来发展、财务收益等方面产生严重甚至是毁灭性打击。因此，正确识别和分析各种技术创新风险并对有可能产生的风险给予足够重视，并制定相应的策略规避或减少风险，提高企业创新成功率。

1 技术创新风险构成和成因分析

技术创新是一项综合性的工作，其涉及到的风险种类一般包括政策风险、技术风险、管理风险、生产风险、财务风险、市场风险等。

1.1 政策风险

在确定技术创新项目时应首先考虑国家、地方各级政府针对本项目的政策影响。其中包括国家为了调整产业结构会限制某些产业的发展，若选定的项目属于被国家限制发展产业中的应用的技术，那该项目即使开发成功也没有市场需求和取得经济效益。另外，国家对某些行业或产业使用不同的财政政策进行间接调控，当技术创新项目进行产业转化时就会面临筹资风险或政策限制等障碍，难以进行项目市场化工作。

1.2 技术风险

技术风险是技术研发过程中，由于技术研发的不确定性和技术未来发展等情况带来的风险。

1.2.1 技术先进性

技术先进性决定技术开发成功后市场竞争能力，将会对企业未来经济效益产生直接影响。相反技术先进性高，技术可靠性和技术成熟度就会存在一定的风险，技术开发难度也会增加。

1.2.2 技术复杂程度与难度

技术复杂程度越高难度越大，项目研发的时间就会越长，需要调动的各类支持和需求资源也会越多，因此相应的风险就会越大。而如果技术复杂程度和难度较低，技术竞争程度和技术替代更新速度也会越大，风险也会越大。

1.2.3 技术成熟度

技术成熟度低企业创新难度大，研发工作量和项目研发失败的可能性增大。同时，会增加后期产品生产难度和市场认可及消费者适应性。技术成熟度高的项目，项目研发前期虽然比较容易但是项目推向市场时，项目同质化竞争会很大。

1.2.4 技术生命周期风险

在技术开发过程中技术更新速度大于开发过程，以及在开发过程中具有更大竞争优势的技术出现，使得正在进行的技术开发失去应有价值。致使企业前期技术开发的投资效果和企业技术创新的预期收益所产生的风险。

1.3 管理风险

管理风险是在技术研发过程中由于人员组织、项目决策、管理协调以及其他不确定性而引起的影响项目研发成功的风险。

1.3.1 项目管理决策风险

企业对技术创新的市场前景预测不够充分，缺乏对技术创新市场动态的准确把握，不能掌握市场技术创新的最新信息，由于决策失误导致技术创新结果偏离方向或不能达到预期目标的可能性。

1.3.2 项目管理人员组织协调风险

技术创新工作涉及面广有些工作需要穿插进行，如果缺乏有力的组织协调就有可能导致需要协作和相互支持的能力较差，在增加成本的同时会降低工作效率，使项目进度不能够按时或按计划完成而最终超出预订周期，产生其他不确定性风险。

1.3.3 项目管理者能力

项目管理经验是否丰富、项目管理知识水平、风险评估能力、管理者的素质等，都决定着技术创新项目立项、项目风险识别，风险防范水平的高低。也是决定项目能否正常顺利实施的关键因素。

1.4 生产风险

项目研发成果转化为产品，要经过产品的生产制造过程。而在生产加工过程中存在着各种不确定性，将会导致项目研发成果不能够实现产品转化的风险。

1.4.1 生产工艺水平

生产的技术工艺是技术成果转换成产品并推向市场的基础。工艺水平是否合理对产品质量的可靠性起到重要的影响，工艺水平的高低也对生产效率的提高起到重要的作用。落后的或有缺陷的技术工艺水平将无法使技术成果转变成产品来满足市场，也无法实现真正意义上的技术创新。

1.4.2 生产设备落后

落后的设备无法实现新技术的生产加工条件，生产的产品不能够满足相关的技术要求和性能指标。因此，先进的生产设备是实现新技术转化成产品的物质保障。

1.4.3 新产品生产成本

原材料供应链不稳定，将直接导致材料价格变动较大或供应波动，产品质量管控存在漏洞或产品设计存在缺陷导致废品率高等原因，都会引起产品生产成本过高，最终会产品价格提高，削弱了产品市场竞争力。不能够体现技术创新成果的市场价值。

1.5 财务风险

企业技术创新需要大量的资金支持，而技术创新收益的不确定性和资金的高投入、融资能力的强弱、融资成本的高低、融资渠道的可靠性都有可能带来极大的风险。

1.5.1 创新资金来源难易程度

由于技术创新具有高风险特点，并且该阶段企业的现金流为净支出。现阶段我国风险投资、投融资体系不够完善，各金融机构对企业技术创新阶段融资条件审核严格、融资成本较高。而资金筹措不足或筹资渠道不合适，产生的财务风险会导致企业技术创新活动终止或失败。endprint

1.5.2 创新资金需求保证及供应的及时性

企业技术创新需要大量的资金保障，并且创新活动的每个环节不能中断，才能保证创新工作进入下一阶段最终取得成功。企业资金充裕是资金供应及时的基本保证，满足创新的资金需求，便能够减轻和分散研发风险。如果资金需求得不到保证，资金供应不及时则会影响研发活动的进度和运行效率，容易引发不同程度的风险。

另外，创新项目整体经济效益也是一项重要的财务风险衡量指标。当宏观经济变化、资金利率变动、企业财务管理能力较差、新产品开发成本较高等原因都会导致财务风险水平增加，进而影响创新项目收益下降，甚至会拖累企业整体的经济效益。

1.6 市场风险

技术创新项目的经济效益会在这一阶段实现，同时市场也是对创新项目成果检验的最好评价。但是技术创新成果市场化充满着很多的不确定性。很容易因为市场环境的变化，使项目研发成果失败。

1.6.1 消费者对市场需求变化的风险

消费者的购买对象、消费行为发生变化，会打乱企业新产品的开发周期及原有的开发基础。会提高企业重新进行项目决策和重新研发的技术风险。

1.6.2 新产品的竞争能力

新产品推向市场，消费者会选择性价比高的产品。消费者对不熟悉的产品或改变消费习惯和消费偏好的产品，需要一定的适应期。所以需要开发性价比高的产品，开发适应性快及消费者容易接受的产品，提高产品的竞争能力。

1.6.3 市场营销

新产品市场促销计划是否合适，将会直接影响到客户对的产品关注度和新产品市场影响速度。同时，销售人员或经销商的管理和激励机制会对产品的市场占有率、市场维护能力产生重要的作用。

1.6.4 竞争对手

竞争对手众多或强大的竞争对手实力都会对新产品推向市场产生很大的竞争阻力。混乱和不正当的竞争环境，侵权、仿冒、欺行霸市等恶性竞争环境都会给企业带来不确定的市场风险。

2 企业技术创新的风险规避

企业在创新过程中，存在着不同的风险。对于不同的风险，企业应采取不同的方法措施来规避和防范，以保证技术创新工作的顺利进行。

2.1 建立适宜企业的技术创新模式

技术创新模式一般有，自主创新、产学研用合作创新、模仿创新、消化吸收再创新等几种创新方式。企业应当根据自身的资金、技术、人才、风险控制等承受能力，在全面评价创新风险和收益的基础上选择合适的技术创新模式实现创新目标，规避和降低风险的发生。

2.2 建立技术创新风险评估和风险预警系统

技术创新工作面临着各种各样的风险，应建立风险评估及预警系统，及时正确判断和评估各类风险对不同研发阶段工作带来的影响程度，并做出全面综合性分析。第一，加强对技术创新项目立项的风险评估工作，结合企业自身战略规划、市场定位、企业技术储备、资金实力等方面评估备选项目，选择和确定合适的技术创新项目。第二，根据创新项目存在的系统风险和非系统风险建立风险预警系统，如预警信息体系、预警指标体系、预警评估判断体系、预警修正调整系统，从技术手段对各类风险进行评判，早期发现及时调整和控制风险的发生。第三，在系统风险和非系统风险同时存在的条件下，应尽可能地采用不同方法避免或降低非系统风险影响。及时掌握国家宏观经济环境的变化、政策调控的制约等各方政策因素，采取不同的调整方式降低系统风险的发生。

2.3 强化风险管理，建立风险监控和风险管理组织结构体系

建立风险管理组织机构，对技术创新项目过程进行指导和管理。管理机构设置中应建立决策委员会和风险评估委员会，对每个选定的技术创新项目，进行具体专项分析和项目风险评估由决策委员会和风险评估委员会进行最终决策和风险评估，根据最终决策和风险评估结果制定适合的实施方案。在项目实施过程中加强风险预警和风险管理工作，项目组织中风险管理机构可实行动态和矩阵式管理方式，针对各个项目不同的风险特点建立不同的项目管控方式，更好的管控项目风险。

2.4 采取有效方法规避创新项目风险

采用合理的方式进行风险规避，不仅能够降低创新项目的风险强度而且根据项目具体情况采取不同的模式可以规避掉部分风险。创新风险的规避方式可以分为风险转移和风险分散。

创新风险转移的方法一种是购买科技保险，通过购买保险保证了当创新失败时保险公司承担了部分损失同时，未来创新成果又由开发者独有而不被别人分享。另一种风险转移的方法是通过引进一定的风险投资，此时项目的承担主体仍是企业。风险投资方主要是根据创新项目风险评估情况进行一定金额的风险投资，按照承担的风险损失和应享受的风险收益对项目成果进行分摊。

创新风险分散是指企业在进行技术创新项目选择组合时，选择负相关或项目间相互独立不受影响的项目进行组合，当某个项目开发失败时，而组合内不受影响的其他项目会弥补该项目损失，因此能够降低项目开发风险和损失。但是企业在开发项目时考虑到在技术资源、人力资源、设备共享、市场渠道等方面不能有效共享而增加创新成本，加大创新难度。因此，通过项目组合来分散技术创新风险时，项目相互之间具有一定的关联性是很有必要的。

3 结论

目前，我国经济增长速度逐渐放缓，原有的粗放型经济方式已很难支撑经济持续发展。企业发展已经到了转型升级的关键时期，如何从“中国制造”转变为“中国创造”，而创新无疑是转型升级的关键推动。创新工作是一个充满了不确定性的活动，因此产生的各类风险也很大。但是不能因为回避风险而不进行创新工作，企业管理者应通过提高项目评价和决策水平、项目组织管理能力、采取不同策略的经营方式等手段来分析和防范项目创新带来的各类风险，提高项目创新成功率。

参考文献

[1] 杨杰.企业创新论[M].北京：经济管理出版社，1999.

[2] 冯婉玲，雷家.企业技术创新管理[M].北京：机械工业出版社，2000.

[3] 尹作亮.中小企业技术创新风险分析及其防范策略[J].技术与创新管理，2010（2）：135-138.

[4] 蔡宇.企业技术创新的风险分析与防范[J].科技管理研究，2005（9）：149-150.

[5] 洪洁，王琳.企业技术创新财务风险分析[J].财会研究，2011（22）：59-61.endprint