城市商业银行支持中小企业战略研究

樊娟

摘 要：中小企业是社会主义市场经济中最为活跃的主体，在增加就业、改善民生、繁荣经济、推动创新等方面发挥了巨大作用，在国民经济中占有非常重要的地位。但是长期以来，中小企业融资难问题未得到根本解决，资金紧缺已经成为制约企业发展的重要原因。城市商业银行作为地方性中小银行，规模较小、实力有限，因此其发展过程中必须扬长避短，向自己的传统优势领域——中小企业回归，把基础金融服务作为主要的着力方向，努力创新与中小企业需求相适应的金融产品，创建与服务中小企业相匹配的组织架构，加大对中小企业融资支持力度，发挥城市商业银行的竞争优势，努力开创与中小企业共同发展的双赢局面。

关键词：城市商业银行；信贷支持；中小企业

中图分类号：F276.3 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2016）21-0005-02

近年来，我国相继出台多项扶持中小企业发展的政策，涉及宏观指导意见以及具体操作等多个层面，涵盖中小企业经营管理、财税支持、技术创新等多项内容，尤其强调商业银行要完善中小企业金融服务、加大融资支持。

多家商业银行将支持中小企业发展作为信贷政策的重要内容，采取各项措施加大对中小企业支持力度。但实际执行时难度较大。中小企业普遍规模较小，资本实力较弱，人员素质较低，抗风险能力较差，在市场竞争中往往处于劣势。与大企业相比，小企业的业务结构单一，产品缺乏核心竞争力，经营风险明显高于大企业。在财务管理方面，中小企业财务管理缺乏有效制衡，财务制度不健全，财务报表不能充分反映真实的资产状况和利润状况，企业信息透明度不高，无法落实有效担保。这些因素叠加，使中小企业获得外部融资支持的难度较大。

此外，商业银行目标定位与信贷支持政策执行之间也容易出现偏差。目前国内商业银行发展策略对业务增长都有一定要求，在这种目标定位下，营销大企业、大客户，迅速扩大业务规模，实现圈地扩张也就在所难免。商业银行基层分支机构对大企业、大客户趋之若鹜，却对一些市场前景虽好，但规模不大或发展不太成熟的中小企业冷眼相望，主要原因有：一是基层行利润考核要求短期内达到绩效考核目标，中小企业对商业银行存款、贷款、中间业务收入、利润的贡献都不及大客户，在对有限的信贷资源进行匹配时，商业银行明显偏重对大型企业客户融资。二是基于商业银行对不良贷款的考核。中小企业由于普遍信用等级较低，自身经营存在诸多问题，信用风险相对较高，在商业银行贷款违约率较高，给金融机构和信贷人员的业绩考核带来不利影响。

而城市商业银行服务中小企业有其天然优势，首先，城商行多定位于区域性中小银行，股本结构中一般都有地方财政出资或地方财政委托出资，两者有着天然的联系。城市商业银行成立之初就明确了服务中小企业、服务地方经济的宗旨。地方政府支持城市商业银行发展，城市商业银行扶持中小企业发展，中小企业对解决当地就业，增加当地税收，繁荣市场经济做出巨大的贡献，可以说地方政府、城市商业银行、中小企业是互相支持，取得三方共赢的局面。其次，城商行一级法人体制带来快速反应的优势。由于经营地域集中，信息传递快捷、决策链短，城商行相对来说具有经营灵活、对市场变化反应快、决策迅速的特点，一般中小企业贷款仅需几日便可完成，与中小企业急迫、频繁的融资需求相适应。再次，受资本实力、人员配备、技术手段等限制，城商行开展大型客户大额贷款存在诸多限制，如集中度限制、资本充足率指标限制、流动性指标限制等，而中小企业为城市商业银行后续发展提供了丰富的客户资源，符合城市商业银行的发展定位。

城市商业银行在现有经济环境下如何发挥自身优势，进一步支持中小企业融资需求？笔者认为可采取以下具体措施：

一是创新金融服务组织架构。国内城市商业银行目前的组织架构基本是以块为主的部门银行设置，实行总、分、支三级直线职能型管理模式。与之相适应，对于中小企业融资服务也采取以块为主的管理模式。在这种模式下，中小企业融资产品一般由总行开发，让后向分行、区域内支行推广；中小企业贷款审批由支行、分行、总行在各自权限范围内进行信贷审批。这种管理架构以块块管理为主，各级分、支行的产品创新、风险管理主要是针对其所在层级的中小企业客户。当业务规模较小，业务种类比较单一时，同一层级的交流可以提高沟通效率、降低作业成本，基本可以满足业务发展与风险控制的需要。

随着中小业务发展和产品需求的变化，城市商业银行原有的组织架构和业务流程在金融服务、风险管理、审批时效、权责界定等方面已不能满足中小企业发展要求。建立新型的中小企业金融服务专营机构显得尤为重要。从目前多家城商行实践经验来看，有两种模式值得借鉴：其一是采取事业部制，将中小企业金融服务成立独立的运营单元和利润中心，并成立与之配套的风险管理体系，提高业务专业化程度和管理精细化程度。其二是多数城商行普遍采用的特色分支行制。总行事业部制是在总行层面建立中小企业金融专营机构，对全行中小企业条线实行垂直管理，这种一步到位的直线改革对于存量中小企业客户较多、业务开办较为分散的城市商业银行，初始阶段会因为业务管理路径、客户关系维护的变更，面临很大的阻力，甚至造成业务流失。如果首先选择个别分支行或地区开展中小企业金融服务试点，再循序渐进逐步推广，则可保证组织架构改革的稳步推进，这种方式适合目前尚未进行大规模事业部制改革的城市商业银行。在组织结构较为复杂、中小企业存量客户较多的银行，可选择在某些中小企业经济发达的区域或分支行开展试点，独立经营、独立考核，待试点成功后再向其他地区或分行推广。如徽商银行成立之初，在合肥、马鞍山、芜湖、铜陵、安庆五市分别选取1家支行作为中小企业特色支行，运营三年后该模式向全行推广，建立近60家专营中小企业业务的特色支行。

二是细分中小企业融资市场。细分市场是确定中小企业业务发展规划的前提，以包商银行为例，在制定细分市场规划过程中，该行：第一，成立市场规划工作小组；第二，进行市场细分，包括制定市场细分标准和行业客户群选择标准；第三，进行细分市场调研，包括目标市场的市场规模、成长性、盈利性和风险性，以及目标市场开发与本行经营资源配置的适应性；第四，制定细分市场规划，包括客户准入标准，设计产品组合与商业模式，制定授信政策，以及明确营销渠填，进行营销策划；第五，分行上报细分市场规划和批量开发方案，由总行审定；第六，组织实施；第七，对细分市场规划实施效果进行评估与调整；第八，建立细分市场的点评与交流机制。通过市场细分可更好地确定目标和制定营销策略，进一步了解子市场的客户需求，发现新的业务机会，更好地提供中小企业客户需要的金融产品。在对中小企业客户市场进行细分时，城市商业银行应按照各自所处区域经济特征，结合本地区的客户集中度、行业集中度、交通便利程度、人员综合素质等方面的差异，根据本行的发展目标和风险偏好，确定目标市场。如线上融资产品、供应链金融、跨界合作产品等新兴客户群，以及基于抵押或担保的传统中小企业融资业务，逐步成为某一细分市场主流银行，提高和完善金融服务水平。

三是创新中小企业金融服务手段。城市商业银行针对区域内特色行业，需有效整合中小企业各类资源，搭建交流、共享、协作的平台，为中小企业解决发展中的融资难问题。创新金融服务手段包括创新融资方式，如传统中小企业融资模式多为基于抵押物测算出的贷款，而为供应链上的中小企业创新金融产品则要根据供应链体系之中的小企业群体“第一还款来源”情况，借助核心企业渠道解决中小企业融资难问题。创新金融服务还包括创新融资担保方式，小企业融资担保难存在已久，在创新过程中针对不同类型的中小企业，可采取应收账款质押、保理、存货质押等多种方式，有效解决融资担保问题。创新金融服务还要拓宽金融服务渠道建设，通过设置电子银行部或网络金融部，开办网上银行业务。走中小企业网络融资的新渠道，积极发展网上银行、手机银行，扩大中小企业业务的深度及广度，提供线上和线下融合、互通的新渠道。此外，还要加强创新金融综合服务，对中小企业融资的还款方式、融资期限、存款结算、投资理财、发行债券承销都可提供一揽子金融服务。

四是提高中小企业信贷风险管控能力。近两年，国内经济运行中仍然存在一些突出矛盾和问题，特别是经济下行压力加大，经济增速放缓，国内外环境更加错综复杂。国内外政治环境、经济周期因素、行业因素以及地区经济的独特性导致中小企业整体贷款违约率上升，某些银行成为不良贷款的重灾区。城市商业银行必须提高信贷风险管控能力，才能健康持续发展，更好地为中小企业服务。而如何做好中小企业的风险防控？首先，贷前需谨慎选择客户群体。注重对行业的调查，对企业产品市场情况的调查，对企业主要负责人人品的调查，对风险较大的中小企业提前预警，只选择与本行战略目标一致的重点营销客户；对于风险较大的企业，可以从授信客户中删选。其次，完善贷款审查机制，针对“中小企业事业部制”组织架构，在风险管控方面，在事业部内部由中小企业风险总监进行管理；在分行内部由派驻风险官，可以审批的专业化程度。此外，审批时可借鉴国外先进的审批技术，如德国IPC公司的信贷技术、美国富国银行的信贷评分卡技术，评估客户偿还贷款的能力。再次，贷后管理要精细化。针对中小企业的客户评级、贷款额度、担保方式等维度综合判断客户的风险程度，并将其分高风险、中等风险和较低风险三个类别，然后根据风险程度制定不同的贷后管理方式。

城市商业银行必须找准目标定位，体现差异化竞争优势，创新组织架构，细分目标市场，创新中小企业金融服务手段，提高中小企业信贷风险管控能力，才能实现与中小企业双赢的局面。

参考文献：

[1] 赵爱玲.中小企业融资及担保体系研究[M].北京：科学出版社，2014.

[2] 张继军.小银行对中小企业信贷支持匹配性研究[J].金融理论与教学，2011，（12）.

[责任编辑 刘娇娇]