国有地勘单位重组上市的问题与对策

刘书灵

摘要：本文顺应国有企业资产证券化的改革趋势，结合陕西省属国有地勘单位“事转企”改革的实际情况，分析了地勘单位重组上市的必要性。与此同时，针对国有地勘单位重组上市存在的主体选择、业务重组、资产重组、办社会职能分离、劳动人事关系、上市对现有财政政策的影响、工作策略等问题提出了对策，对推动国有地勘单位资产证券化工作有一定的借鉴意义。

关键词：地勘单位 重组上市 问题 对策

一、引言

“十二五”期间，陕西省在全国率先推进省属地质勘查单位“事转企”（事业转企业，下同）改革，到目前为止，纳入改革范围的地矿、有色、煤炭、核工业等地勘单位从体制序列和法律方面已完成了“事转企”改革。理论上讲，地勘单位企业化改革，摆脱了旧体制的束缚，面向市场，打开了发展的广阔空间，在国企发展历程上实现后来居上是有可能的。但实现情况是，转企后的地勘单位在筹资、机制等方面存在较多困难，发展较慢。如何突破瓶颈，发挥后发优势，挖掘资源潜力，实现跨越式发展是摆在干部职工面前的紧迫任务。笔者认为，在新常态下，地勘单位加快重组步伐，加大资本运作力度，尽早实现上市是实现这一发展目标的重要途径。

中陕核工业集团公司（以下简称集团公司）前身是陕西核工业地质局，伴随着我国核事业的发展成长壮大，在我国铀矿地质勘探方面创造了许多辉煌业绩。经省政府批准，2012年，原陕西核工业地质局整体变更设立成为国有独资公司，现由省国资委代表省政府履行出资人职责。近期，集团公司制定了“十三五”发展规划，确定跨越式发展目标，资产证劵化是实现规划目标的战略措施。本文对推动资产证券化工作做了一些前瞻性思考，对地勘单位重组上市遇到的问题和对策提出了意见，抛砖引玉，不妥之处，欢迎批评指正。

二、深刻认识重组上市的必要性、增强工作的主动性

提起重组上市这个话题，在地勘单位人员中有两种不同的模糊认识，一种认为“上不上市无所谓，无关紧要”；一种认为“不可能”，有畏难情绪。这些认识层面问题不解决，不仅重组上工作难以开展，而且实现上市目标就是一句空话。因此，要推动重组上市工作，就要从国企改革政策和企业发展需要方面加强分析引导，不断提高思想认识，增强工作的积极性和主动性。

首先，重组上市符合国企深化改革的方向。中共中央、国务院中发[2015]22号《中共中央、国务院关于深化国有企业改革的指导意见》中指出：“大力推动国有企业上市，创造条件实现集团公司整体上市。”国务院国发[2015]54号《国务院关于国有企业发展混合所有制经济的意见》明确指出：“按照市场化、国际化要求，以增强国有经济活力、放大国有资本功能，实现国有资本保值增值为主要目标，以提高经济效益和创新商业模式为导向，充分运用整体上市等方式，积极引入其他国有资本等方式实现股权多元化。”由前述文件可以看出，中央对国企资产证卷化是非常重视的。国有企业资产证劵化有利于发挥国有资本的控制功能；有利于提高国有资本的运营效率；有利于建立规范的现代企业制度实现国有企业治理现代化；有利于建立市场化的评价体系；有利于加强监督，防止腐败。重组上市是资产证券化的重要形式，是新一轮国企改革的重要内容。作为“事转企”的国有地勘单位，积极创造条件，争取早日实现上市目标，符合国企改革的方向。

其次，符合自身发展的需要。从省属国有地勘单位自身来讲，事业体制下，“业务政府给、资金政府拨”的时代一去不复返了。“事转企”后，地勘单位要自觉适应市场环境，满足市场需要才是生存之道。省属地勘单位“事转企”时间短，企业化业务基础薄弱，投融资渠道单一，运行体制机制比较落后。积极推进重组上市工作，有利于拓宽投融资渠道，有利于挖掘潜力，实现跨越式发展；有利于机制转换，完善现代企业制度；有利于推动管理创新、促进商业模式转型升级；有利于改善企业形象，提升知名度；有利于发现资产价值，实现国有资产保值增值。重组上市是一项系统性、综合性强的工作，推动重组上市工作，在带动企业转型升级方面可发挥“纲举目张”的作用。

再次，从省属地勘单位的实力来看，重组上市也有现实的可能性。以中陕核工业集团公司为例，经过多年的转型发展，形成了地质矿业、建设工程、健康医疗、生物科技等产业板块格局。截至2015年底，资产总额60亿元，净资产21亿元，营业收入30多亿元，净利润1.2亿元。集团公司编制的“十三五”发展规划，确定了营业收入和总资产翻两番的发展目标。把集团公司现实实力和发展目标进行科学重组，重塑上市主体，有现实的可能性。

股票市场是公司择优汰劣、资源整合、绩效评价公共平台，重组上市是国企深化改革重要方向。省属地勘单位重组上市有很强的必要性，也有可能性。对此，要解放思想，坚定信心，顺势而为，锐意进取，奋力开拓国企改革发展新局面。

三、优化重组，塑造上市主体

地勘单位经过多年的改革发展，业务范围已跳出单一地质堪查业务的圈子，呈现出业务多元化的态势。业务多元化不符合上市公司主业突出的要求，因此必须进行必要的重组。重组要按照中国证监会2015年11月修改发布的《首次公开发行股票并上市管理办法》的规定执行，要体现规范性、连续性、效益型等原则。

中陕核工业集团公司经过军转民、属地化、事转企及其集团化等多年的改革发展，形成了地质勘查、工程建设、健康医疗、生物科技、金融贸易五大产业板块基础。由于各大板块业务关联度不强，主业不突出，很难实现集团整体上市，板块上市被提上议程；五大产业板块中，地质勘查板块业务历史悠久，特色明显，现实效益较好，发展前景广阔，在板块中占有优势；地勘板块涉及七个法人，各自独立，业务相近（历史原因），任何一个独立法人上市都会因为同业竞争问题而无法通过证监会审查。截至2015年11月末，地勘板块七个法人合计总资产9亿元，净资产4.5亿元，实现营业收入6.8亿元，净利润0.8亿元。中陕核集团公司拟选择地勘板块整体重组上市，可以避免同业竟争，同时有一定的经营基础，对集团公司的影响大、支撑作用强。

四、端正上市目标，加快转型升级

社会上有一些人把公司重组上市的目的简单片面理解为“圈钱”，笔者对这种理解不以为然。笔者认为，重组上市是企业转型升级的重要契机，要利用重组上市这个抓手，全面加强内部管理，促进企业发展，提升综合素质。上市打通了企业和资本市场的通道，有直接融资的效果，但更重要的是要建立与资本市场相适应的运行体制和机制。重组上市落实到具体工作，就是要围绕可持续发展和转型升级扎实推进业务重组、资本重组、机构重组、机制创新、管理创新、文化创新等方面的工作。

五、分离办社会职能，为重组上市单位减负卸载

由于历史原因和“事转企”改革不到位，地勘单位改制后都背负着沉重的办社会负担，诸如离退休人员管理，社区管理等仍由原单位管理。推进地勘单位重组上市工作，必须解决地勘单位办社会的问题。在政府出台新政策以前，地勘单位可尝试实行内部办社会改革，建立集团统管、区分职能分类改革的运行模式：一类是事务性管理，如离退休人员管理，由集团公司成立专门机构进行统管，费用由集团统筹；一类是可转化为经营性业务，如社区管理，设立集中的物业公司进行管理。通过分离办社会职能，为基层经营单位减轻负担，为重组上市创造必要条件。

六、关于重组上市对现行财政政策的影响问题

陕西省在推进地勘单位事转企改革过程中，一个很重要的政策就是现行针对地勘单位的财政预算补贴政策不变，这对稳定改革预期、稳定人心推动改革发挥了基础支撑作用。有人担心矿业板块重组上市会影响财政补贴政策的继续执行，进而怀疑矿业板块重组上市的可行性。对此，笔者认为，矿业板块重组上市不会影响现行财政政策的执行，原因有三：一是现行财政补贴政策的用途绝大部分是用来解决事业身份离退休人员经费问题，集团内部重组并不代表离退休管理责任的解除，而是要进一步加强离退休人员的管理，在离退休人员没有移交社会之前，这部分费用不应取消；二是财政补贴的另一用途是机构和业务维持费用，比例很小，在2008年“事转企”的方案中，明确财政补贴政策不变；三是“事转企”处于初级阶段，业务刚刚起步，转企单位还没有形成自我发展、自负盈亏的经济基础，财政过早断奶，会导致改革倒退，影响社会稳定和改革成效。当然，我们要和政府财政方面加强沟通，保持政策的连续性，保证重组上市工作的稳定推进。

七、关于事业人员身份和干部职级问题

地勘单位“事转企”之前，职工是事业身份，干部按照政府序列确定职级待遇。地勘单位“事转企”改革时，提出“老人老办法，新人新办法”的处理办法。重组上市后，要求职工必须与所在单位建立劳动合同制度，公司管理人员要与公司建立聘任制度。在重组过程对这一问题如何操作，是企业必须面对的问题：一方面，要按照《公司法》、《劳动法》建立规范的公司制劳动、人事、薪酬制度；另一方面，要尊重原事业身份的历史，保护参与改革的积极性。对此，笔者的建议是：对原事业身份人员由集团公司实行统一档案管理，原事业身份人员以后在上市公司工作按集团劳务派出处理，职工个人与上市公司所在法人单位劳动聘任合同，之后发生辞退辞职或解聘解除劳动合同情况时，回到原事业身份，按事业人员管理办法执行。

八、关于矿业权的处理问题

矿业权是指矿产资源使用权，包括探矿权和采矿权。前者是指在依法取得的勘查许可证规定的范围内，勘查矿产资源的权利；后者是指在依法取得采矿许可证规定的范围内，开采矿产资源和获得所开采矿产品的权利。矿业权具有排他性，一个法人取得某一区块的矿业权，其他人员就不能随意在该区块塔矿或采矿。矿业权是有价值的，他的价值取决于三个方面，一是取得矿业权是有条件、有资质要求的，条件和资质都是有代价的；二是持有矿业权需要投入维护费用；三是矿业权转让运作可以给企业带来利益。矿业权是地勘企业特有的经济资源，在进行地勘单位资产重组过程中，应按市场和有偿使用原则，重视并妥善处理好矿业权问题。

以矿业权人为核心，以重组方案为依据，兼顾当前和长远，科学地处理好重组过程的矿业权问题。现实情况是，集团矿业权分别由集团总部和所属子公司两级法人持有。从长远来讲，集团本部和所属子公司持有的矿权都应集中到重组后的股份公司运营管理，但在现阶段，基于股份公司的承受能力所限，矿业权可以分期进入：子公司一级持有的矿业权，在本次重组过程中可考虑进入，集团本部持有的矿业权待以后股份公司有需要有支付能力时以有偿转让或定向增发方式进入。

矿业权不论何时进入股份公司，都要通过财产清查、评估作价、有偿使用的原则规范运作。

九、关于重组上市工作的组织问题

地勘单位重组上市是一项政策性强、涉及面广的复查的系统工程，要保证实现目标，就必须精心谋划，保持定力，认真组织，规范运作。根据以往工作的体会，对地勘企业重组上市提出以下工作思路。

一是要遵循先谋而后动的原则。深入调查研究，定性和定量结合，业务工作和社情民意结合，制定好工作方案。方案目标清晰，措施具体，群众参与，程序合规。

二是要坚持先挖渠后放水的原则。重组涉及业务重组、职能重构、组织重建、制度重塑、人员重新上岗等方面的问题，特别是涉及分离企业办社会方面的事项，一定要把新的管理机构、人员、经费来源、配套政策落实到位后再启动分离工作，而不要盲目启动，导致混乱。

三是要遵循先重组后规范原则。基本方案可行通过决策程序后，就要启动相应的重组流程，新机构内部的管理制度、业务流程等规范性管理要素则在新机构到位后再行完善。

四是要加强宣传引导。重组上市相对于传统运行体制是一场革命，对传统观念是一次巨大冲击，涉及利益和权利的重组。因此，过程中一定要加强文化宣传工作，从发展大局，创新驱动、改革要求等方面解疑释惑，鼓舞士气，凝聚各方面的正能量把重组任务完成好，把发展目标实现好。

五是要重视稳定工作。发展是目标，改革是动力，稳定是基础。好的重组方案只有在稳定的环境中实施才能达成好的效果。要正确处理发展、改革和稳定之间的关系，高度重视重组过程中的稳定问题，采取切实可行的措施确保稳定。要确保改革重组过程中职工群众的参与权、知情权；确保职工群众现实利益不受影响；确保生产管理秩序不乱。为此，要健全组织，落实重组过程稳定工作责任制；要针对职工群众关心的问题制定相应的政策措施；及时回应职工诉求，帮助解决实际问题。

六是要加强领导。地勘单位重组上市涉及面广，影响大，历史和现实交织矛盾复杂，是一项牵一发动全身的系统工程。要把这一事关全局的大事办好，必须加强领导。为此要建立自上而下的法人负责的领导体系，明确各级责任，以确保重组方案的顺利实施。

十、结束语

总之，国有地勘单位重组上市符合国有企业深化改革的要求，适应了地勘单位“事转企”后来居上、跨越发展的现实需要，方向是正确的；国有地勘单位有着深厚的历史积淀，挖掘潜力，开拓创新，优化重组，在一定时间里实现上市目标也是有可能的；重组上市要以发展为目标，改革为动力，稳定为基础，要尊重历史，妥善处理企业办社会、离退人员管理、员工分流、干部待遇等敏感问题；重组上市要遵循科学规律，加强领导，精心组织。我们相信，地勘企业以重组上市为抓手，开拓进取，创新发展，将对实现转型升级和跨越式发展目标发挥积极的推动作用。

（作者单位：中陕核工业集团公司）