晋商银行经营存在的问题分析及对策

侯二芳+王海刚

摘 要：当前城市商业银行的发展进入瓶颈期，本文调查了晋商银行的发展现状，通过对晋商银行财务数据分析其经营中存在的问题，认为盲目性发展和市场定位不明确是阻碍晋商银行健康发展的主要因素，并针对晋商银行发展提出了相应的对策建议。

关键词：晋商银行；经营；对策建议

一、引言

美国的次贷危机给全球金融机构带来沉重打击，金融机构巨形化以及银行混业经营的问题需要我们重新进行思考。据调查显示，在这次次贷危机中，美国资产规模在100亿美元以上的银行破产数量占此类银行的16.8%，10亿至100亿美元的破产银行比例为10%，而10亿美元以下规模的仅为4.1%。由此可见，大型金融机构并不一定具有规模经济效应和范围经济优势。

大型金融机构与中小型金融机构共同发展带来经济的繁荣。近年来，国家高度关注中小企业的发展和社会主义新农村建设，大力发展城市商业银行有利于解决中小企业融资难的问题并为新农村建设提供相应的金融服务。然而，随着利率市场化、互联网金融迅速发展、外资银行全面进入以及监管政策调整和完善，城市商业银行面临严峻挑战。

二、晋商银行的发展现状

晋商银行以太原市商业银行为基础组建，总行设在山西，是山西省省属大型金融企业。自2008年成立以来，截止2015年末，总资产达1572亿，存款突破1000亿元，各项贷款达到650亿元。共设有分支机构121家，其中太原市设有晋阳支行、并州支行、龙城支行等57家传统型支行、14家社区（小微）支行、1家小企业金融服务中心，省内异地设有大同、朔州、吕梁、临汾、运城、长治、忻州、晋中和晋城9家分行及孝义、河津等19家传统型支行、21家社区（小微）支行。同时，经中国银监会批准，发起设立了清徐晋商村镇银行。成立8年间，晋商银行呈现蓬勃发展态势，但在发展过程中，也逐渐暴露出一些问题，且受到国家关于城市商业银行地域性限制的政策影响，在未来一段时间中，需要在省内寻求发展之路。

三、晋商银行经营存在的问题

本文通过分析晋商银行2011年至2015年年报，发现以下问题：

1.总资产增长快，市场定位不明确

根据晋商银行历年年报，总资产从2008年成立之初的209.83亿增长到2015年的1572.45亿。其高速发展得益于两方面的因素：一是现代公司治理结构下一级法人的体制，二是与地方经济的紧密联系。另外，晋商银行的市场定位大多与大型商业银行无差异，偏好大企业和大客户，业务发展与大银行存在“同质同构”现象，过分注重规模扩张，而不积极开拓小企业信贷市场。

2.存贷比低，贷款结构不合理

从2011年至2015年，晋商银行存贷比较低，分别为48.4%、44.12%、45.34%、55.97%、62.75%，看似自2013年有所上升，但根据2015年的数据，无论是与股份制银行和大型银行相比，还是相对于山西省和全国平均水平来说，都比较低。存贷比低，说明成本高，盈利能力差，长期下去，会严重影响其发展。

晋商银行存贷比低于其他商业银行，一是受地区经济的影响，二是贷款结构不合理。山西省是能源大省，大部分产业都与煤炭有关，随着资源的枯竭和煤炭价格的下跌，山西经济受到沉重打击。省内投资的减少直接降低了银行的贷款总额，尤其是以地方经济为主的城市商业银行。按贷款行业划分，晋商银行贷款比例最高的两个行业是采矿业和制造业，分别占33.40%和24.84%，两者之和超过贷款总额的50%。毫无疑问，当山西采矿业和相关制造业遭遇打击时，晋商银行的贷款将很难增长，甚至增加不良贷款的比例。此外，晋商银行单一最大集团客户授信集中度和单一最大客户贷款集中度较高，分别于2015年达到14.04%和7.35%。近三年内，晋商银行对公司贷款的比例不断上升，从2013年的78.77%增长至2015年的87.17%。由此可见，晋商银行公司贷款比例较高，且贷款客户多为矿产公司和制造企业，这就为银行的发展埋下了一颗定时炸弹。

3.业务单一，收入结构不合理

晋商银行2011年-2015年年报显示，利息收入占比较高，占营业收入的比例均超过85%，手续费及佣金收入比例较低，而随着利息收入占营业收入比例的提升，晋商银行的净利润增长率基本呈下降趋势。晋商银行的收入结构与其所开展业务有很大关系。通过对太原市晋商银行多个网点进行调查，发现存款业务和融资业务在各个网点中所占比例最大，尤其是存款业务，而结算、理财等业务相对较少，并少于附近其他股份制银行。晋商银行结算、理财类业务相对较少一方面与自身市场定位有关，另一方面也受到互联网金融的冲击。晋商银行成立之初就以大客户和存贷利差为主导，而在中小客户市场所占份额较少。

4.拨备覆盖率高，资金利用效率不高

自2011年以来，晋商银行拨备覆盖率保持高增长，2012年和2013年均超过400%。拨备覆盖率最佳状态为100%，过低存在准备金缺口，过高则拨备金多余，导致利润虚降。

结合晋商银行所处经济环境，拨备覆盖率过高有以下两点原因：一是贷款企业经营状况较差，为减少不良贷款，紧缩信贷，在计提准备金不变的情况下，拨备覆盖率随不良贷款率的降低而提高；二是银行为防范准备金缺口，在不利的市场环境下计提更多的准备金来预防风险。

综上所述，无论是全国范围内城市商业银行的普遍情况，还是晋商银行特殊的发展历程，存在一个共同的问提：市场定位。正是在盲目的市场竞争中，以服务地区经济为主的城市商业银行在发展中迷失了方向，与大型商业银行和大型股份制银行同质同构，直接对抗，而存贷比低、利息收入比例过大以及拨备覆盖率过高等现象都是在与大银行激烈的竞争后导致的。

四、总结和对策建议

在我国经济良好发展的形式下，城市商业银行进入了一个高速成长期，成为地方性金融机构新发展的代表。一是因其规模较小，从客户反馈到决策再到实施措施的时间和成本均远远小于大型银行，从而能够以最小的成本为客户提供最优的个性化服务，而不只拘泥于大客户和存贷款业务。二是具有地域优势，中小企业长期以来面临融资难的问题，以山西省为例，在由资源型产业转型的过程中，大批中小企业急需资金的支持，但由于企业规模小、信誉值不高，大银行向其贷款成本高，往往不被看好；而晋商银行在当地发展，对当地情况更加熟悉，能够以较低的调查成本和监督成本进行中小企业贷款项目。但在自身建设与发展过程中逐渐暴露出一些问题，其中最主要的是市场定位不明确，由于晋商银行发展时间较短、规模较小，在很多业务上难以与大银行竞争，尤其是面对大客户，与大银行“同质同构”，依靠向煤炭、钢铁类企业贷款获取利润。为了促进晋商银行更好的发展和地方经济的增长，必须寻找与自身条件相适应的发展道路。本文提出如下对策建议：

1.优化组织架构，明确市场定位，坚持服务中小微企业

银监会提出“服务中小微企业是城市商业银行的天职”，定位中小微企业市场不仅是政策导向，也是城市商业银行发展的内在要求，而要在中小微市场形成自身特色，就要优化组织架构。晋商银行要明确市场定位，统筹推进小微金融业务发展。山西省个人贷款近几年发展迅速，一方面是山西处于经济转型时期，政府鼓励小微企业的发展，另一方面山西省人均GDP增长迅速，人民生活水平显著提高，汽车贷款和住房贷款成为一个增长点。在山西经济转型期，晋商银行应该积极调整所面向的客户群，将更多精力放在有潜力的中小企业和个人贷款上，既为本地经济发展提供金融支持，又避免在传统产业衰落过程中发展停滞。

2.调整贷款结构，优化信贷投向

在支持传统产业转型的基础上，进一步调整信贷结构，加大扶持新能源、新材料、生物医药等新兴产业的力度，向产业转型、生态治理、城乡统筹和改善民生四大转型领域提供贷款，为山西省经济转型和综改试验区建设积极有效的金融支持。

3.调整收入结构，推进财富管理业务

若要保持健康发展并实现净利润高增长，晋商银行必须调整收入结构。科学合理的业务及收入结构是实现可持续发展的重要措施，在未来发展中要扶持优势中小客户，积极推进财富管理业务，促进收入结构从以存贷利差为主向利差收入和非利差收入并重的转变。此外，互联网金融的影响也不可忽视。第三方支付挤占了一定的结算和银行理财产品市场，以余额宝为例，虽然将资金存入余额宝实质上是进行货币基金投资，和活期存款性质完全不同，但由于其面对的是小额的闲散资金且安全性和收益率相对较高，人们很容易忽视其风险性而通过第三方支付方式结算和理财。面对互联网金融的兴起，晋商银行应发展自身优势，在激烈的市场竞争中以服务取胜。

4.提高资金利用效率

晋商银行应加强风险管理，减少不良贷款，降低拨备覆盖率。过高的拨备覆盖率会降低资金使用效率并减少利润。在不断变化的市场环境中，晋商银行应根据市场情况和自身发展状况调整经营策略，合理利用资金。

5.政府予以相应扶持

城市商业银行对地方经济起到良好的推动作用，晋商银行是以太原市商业银行为基础组建而来的，晋商银行的成立确立了政府控股的地位。按照山西省政府部署，晋商银行是山西省属大型金融企业，地方政府的扶持也有利于晋商银行顺利转型，因此，地方政府应予以积极支持，互惠互利，实现双赢。

综上所述，晋商银行的发展受到了多个因素的影响，因此从明确市场定位、大力发展小微企业、调整信贷及收入结构、降低不良贷款率等方面进行规范和完善，对于晋商银行的发展是非常有必要的。在多重方面的改革下，晋商银行必将迎来新的发展阶段。

参考文献：

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