网络环境下集团公司资金集约化管理的风险及挑战

冯树元

摘要：当前，随着我国社会经济以及时代的发展，尤其是市场经济体制的不断完善，资金的定义得到了充分延伸，不能将其简单的定义为货币。在网络环境下，集团公司实现资金集约化管理存在一定的挑战与风险，需要公司采取针对性措施，强化资金管理，进而降低企业风险。本文主要针对网络环境下，集团公司资金集约化管理的风险与挑战进行分析和阐述，并且提出相关对策，希望给予集团公司以参考和借鉴。

关键词：网络环境 集团公司 资金集约化管理 风险挑战 对策

随着社会的发展，对资金有了全新的定义，其不仅简单的代表货币资金，同时也代表在消费、交换、分配以及生产中产品所体现的货币化。因此，公司资金管理也不能简单的对货币进行管理，要包括资金运作、收账款、应付账款、投资以及筹资等管理。资金管理对集团公司的正常运行和健康发展起到关键作用，是公司发展的命脉，实现资金管理集约化，要加强资金利用效率、优化相关配置、调剂资金余缺。通过资金统筹管理加强公司凝聚力，在市场竞争激烈的环境下，促进集团公司的稳步发展。

一、资金集约化管理面临的风险与挑战

（一）筹资风险

集团公司的筹资渠道主要有以下两种：第一，实行内部筹集，这种筹资方式相对安全，但是筹集资金总量有限。第二，外部筹资，在网络环境下，信息传播速度加快，由此增加了市场的开放性与不稳定性，集团公司难以对市场进行有效预测，增加了外部筹资的风险。同时，筹集的资金受到汇率和利率的影响，导致公司成本增加，为公司带来一定的财务风险。

（二）技术风险

网络环境下，由于技术原因，资金管理系统存在一定的安全问题，例如木马黑客、内部控制不强以及人员信息素质较低等，难以实现有效的资金管理。同时，由于信息安全也会导致商业机密泄露，例如资金动向等。网络环境导致财务管理更加复杂，由于存在的多种因素，很可能致使公司出现决策失误。

（三）资金审计风险

在网络环境下实现资金管理集约化，需要网络在线操作，很容易出现责任无法认定和查证的风险。因此，在操作中，要同步保留纸质档案，加大审计力度，保证审计工作全过程以及全方位的跟进，进而避免资金管理出现审计风险。

（四）资金投放风险

资金实现集约化管理后，由于公司不同成员和不同部门之间存在管理不力的情况，对利益分配以及资金使用带来负面影响，容易出现资金流失，不能确保资金的完整与安全。同时，公司也可能出现监督失效的情况，例如企业提前锁定材料价格，提前支付资金，这就导致资金投放风险的出现。

二、网络环境为资金集约化管理带来的有利条件

随着我国信息技术的高速发展，网络改变了人们的生活习惯、工作方式以及思想观念，衍生的新应用和新技术层出不穷。将财务管理与网络技术充分结合而衍生的财务管理软件，可以有效强化公司的财务管理水平以及信息处理能力。同时，网络技术也创新了金融机构的服务平台，可以为客户提供高效以及优质的服务，市场信息的流通以及网上交易的盛行，提高了市场的公开化和透明度，这些都为资金集约化管理创造了有利的条件。

三、网络环境下加强集团企业资金集约化管理的相关途径

（一）实行服务公司战略

集团公司要对相关成员单位实行有效监督，协调好各个单位的利益关系，进而提高集团的吸引力和凝聚力。首先，资金管理节约化受到业主监管项目的资金影响，由于业主不愿意也不放心将资金交于集团进行集约管理。因此，公司一定要综合考虑如何加强对监管项目的资金管理，从公司实际情况出发，提高集约化程度。其次，公司要优化资金管理结构，加强与银行的业务合作，优化管理流程，并且实现资金管理与信息、物流管理的紧密结合。

（二）健全相关管理制度

公司要将集约的资金实行投放管理，在投放过程中，要严格遵守相关原则，例如协同性、时机性、权变性以及盈利性原则。要平衡投放项目和成员单位的资金配置，及时创造和捕捉时机，保证资金投放的效益性和准确性。同时，集团公司要综合考环境变化，并且根据环境变化适当的做出调整。例如，集团公司要将资金投放分为内部贷款、日常支付以及投资三个方面。

（三）确保投资精准性

在公司投资方面，要保证获取稳定的收益，因此，投资项目要科学准确。在投资过程中，要根据专业报告对项目制约因素进行分析，资金只是制约因素中的一项。一些集团企业由于拥有比较充足的资金，进而进行盲目投资，没有合理以及全面的规划资金使用情况，没有综合考虑公司自身的长远发展和承受能力，很容易导致投资失败。一些公司在投资中，过于谨慎、畏首畏尾，账户积累大量资金，进而影响资金的利用效率。

（四）优化资金网络信息系统

集团公司要与银行以及金融机构开展长期合作，提高资金利用效率，紧跟时代脚步，应用新技术。同时，金融环境变化多端，与金融机构开展合作，能够优化公司资金结构，保证资金资源更好的利用和开发，降低甚至避免资金风险，应用技术软件的审批功能开展财务管理。公司相关部门要拥有审批权限，可以对资金开展实质性审核，进而确保资金使用规范化。审批程序要保证公开化、透明化，确保审批的公正与公平。公司要完善以及健全预警机制，科学设置预警线，资金风险如果接近或者达到预警线，要采取针对性措施，有效控制资金风险。

四、结束语

随着网络环境为集团公司资金管理集约化带来有利条件，但是也带来了挑战与风险。因此，集团公司要针对这些风险，结合公司实际情况，制定合理的防范措施，进而保证公司健康以及稳定 的发展。

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