江苏昆山企业被实名举报偷逃税15亿元

本刊记者/叶斌

江苏昆山企业被实名举报偷逃税15亿元

本刊记者/叶斌

2016年春节前，《人民法治》陆续收到来自江苏省苏州市昆山市何金保的实名举报信，反映昆山市金茂典当有限公司、金侨房产开发有限公司等5家企业的同一法定代表人陈某，偷逃国家税款达10亿余元。

举报企业偷逃税15.6亿

举报人何金保在举报材料中介绍，昆山金茂典当有限公司、昆山金侨房产开发有限公司、昆山神州通置地有限公司、昆山华昌房地产开发有限公司、昆山市盛荣房产开发有限公司等企业法定代表人陈某，从2005年至今，在房产开发、非法吸收民间资金放高利贷、倒卖土地等过程中，通过做假账、购假发票、签假合同等手段，倚仗背后的官场权势，偷逃税款已达10亿元之多。

何金保举报陈某偷逃税款涉案金额共计15.6亿元，他向记者提供了一份关于陈某四个项目的成本及应缴税款的明细清单。通过核算清单上昆山三水萧林花园项目、昆山新华舍项目、昆山盛荣花园项目、昆山康城花园的项目成本等，仅以上四个项目，陈某应交企业所得税及个人所得税就达14.5亿元。

何金保告诉记者，2016年1月11日，他向昆山市地税局稽查分局举报陈某偷逃税一事，并主动到稽查分局说明举报情况，地税局一再要求其找证据。何金保认为，举报材料中的数据经过专业成本核算，就是事实证据。稽查分局副局长张胜却告诉他“人手不够，在留查”。

2016年3月10日上午9时许，记者到昆山市地税局稽查分局采访。

张胜说：“收到举报材料后，目前正从外围做调查。不过仍需要举报人提供详细资料。（被举报的）企业就在昆山，几个项目我们也知道，应该不会偷税这么多。”

何金保曾向苏州地税局、公安局经侦队举报。张胜称苏州地税局已经把材料转过来了，“我们与经侦队在一起说过，按程序来。”

记者随后拨通了苏州地税局举报中心的电话，被告知2016年1月20日苏州地税局确已将举报材料交昆山市地税局处理，以“2016年（14）号文”发昆山地税局督办。

当事企业试图花钱“摆平”

2016年5月24日上午，记者第二次前往昆山采访。

何金保介绍，陈某还涉嫌违规进行房屋销售。据他了解，“摩卡小镇”一期预售证取得时间为2012年6月初，开盘时间为2012年6月中旬，而该项目在2012年6月份还处于桩基施工阶段，根据预售证取得办法，取得预售证项目施工进度为地面三层。但“摩卡小镇”施工进度三层楼面浇筑时间为2013年1月18日，陈某通过昆山市建设局的关系提前取得预售证。

记者随后赶到昆山市住建局，办公室工作人员称领导不在，陈某的几个大项目（工程）他们都知道，并当场写下项目的地址，其他事他们并不清楚。

之后，记者又赴苏州国税局采访。举报中心一李姓工作人员告诉记者，他们正在查处此案，已成立专案组，具体结果出来后会第一时间告知记者。

何金保说，就举报陈某的企业涉嫌偷逃税，他已到昆山地税、苏州国税、苏州地税信访或上访过几次，至今没有说法。其间，陈某（陆续）派过5个人找他说情，说客有的还问他用多少钱才能摆平此事，何金保向对方表示：“我要的是法律的正义和公道。”

何金保称，2016年8月17日，苏州国税局告诉他已查出3亿多元了，案件仍在查，请何金保放心，他们不怕行政干预，会一查到底。

根据上述案件查处情况和何金保新的举报证据，2016年8月22日，记者再一次赴苏州、昆山采访。

在昆山地税局，一位陈姓男子告诉记者，此案正在按稽查工作规程查，相关材料不能提供给媒体，建议记者去国税局采访。陈姓男子给记者提供了其手机号，表示可以随时与他联系。

2016年8月22日下午，记者到苏州市国税局举报中心采访，办公室赵主任称不便告知案子的查处情况。苏州地税局办公室人员在记者采访中透露，这件事（举报陈某的企业偷逃税）苏州地税局与国税局两家在查办。

根据相关法规规定，公开税务稽查业务是增强税务稽查的透明度，把税务稽查工作置于社会舆论监督之中，促进税务稽查执法的严明、公正、公开，保障纳税人合法权益的廉政措施。同时，纳税人的税收违法行为不属保密范围。

检查时间或延长半年

何金保举报陈某企业偷逃税款，时间已过去一年。根据《税务稽查工作规程》，检查应当自实施检查之日起60日内完成；确需延长检查时间的，应当经稽查局局长批准。

税务部门一直拒绝告知实际查处的情况，此案何时才能查结？

何金保告诉记者，陈某多次在公开场合扬言“没事了，你们放心，我都搞定了，江苏省内是翻不掉船的”。何金保最近又得到消息，地方税务部门可能定他为初犯，将他的恶意偷税额度化整为零，从而减轻处罚。

何金保说：“我想不通也无法理解，陈某从2002年开始就恶意偷逃税款，数额巨大、情节恶劣，多次被查，还可以称之为初犯吗？现初步查明的就有3个多亿，这只是冰山一角。其多个项目早已完工，本应按照利润缴纳土地增值税，至今未交。”

2016年11月8日，何金保打电话告诉记者，他听说陈某近日要出国。

2016年11月14日，记者电话联系昆山市地税局陈某，被告知此案还在查，可能要延长半年，至于具体原因他并不清楚。

本刊将继续关注此案进展。