财商教育的共识与误区

翟羽西++宋英杰

摘 要：对我国当前财商教育中存在的共识与误区进行分析，认为：财商教育的目标设定应兼具多元化和可操作性；财商教育的内容应与目标相一致，并且不能生搬硬套国外的内容；财商教育的形式应系统化，并应调动学习者的积极和主动性；财商教育效果的评价应分类进行，围绕受教育者的满意度和收获感构建指标体系。

关键词：财商教育；共识；误区

中图分类号：G40-012 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2017）03-0185-02

一、财商教育的目标

财商（Financial Intelligence Quotient，FQ）一词最早是由罗伯特·清崎（Robert Toru Kiyosaki）在其全球畅销书系列《富爸爸》中提出的，他认为：“理财智慧是我们头脑智慧的一部分，是我们用以解决财务问题的智慧。而财商是对理财智慧量化后的值，它关系到如何量化我们的理财智慧。”在对财商进行五类划分的基础上，他进而提出财商教育的目标就是开发理财天赋、达到财务健全、追求财务自由。

相比之下，我国学者对财商教育目标的定位要宽泛一些。如，有研究者认为中小学生财商教育的目标是：“从观念到行为贯穿到日常生活许多领域中的全方位的教育——即不仅仅是教人如何挣钱、赚钱、攒钱，更重要的是教育孩子们如何花钱、用钱，还要让他们懂得如何与人分享钱，并从中得到快乐和幸福。”对大学生实施财商教育，是为适应市场经济和社会发展、全面推进素质教育，还可以促使大学生们理性消费，培养其创新精神和创业能力，缓解就业压力。有人认为应该以财富为核心来定义财商，财商就是：“一个人在市场经济中根据市场规律，创造财富、管理财富与运用财富的能力。”也有人从人文价值的视角定位财商教育功能认为，它可以引导人确立在财富面前的主体地位，培养人与市场经济相适应的道德品质，帮助人实现自身的全面发展。

由此看来，关于各种财商教育目标的定位尽管都有以“钱”或“财”为出发点的共识，但在侧重点上似乎有两个不同的倾向：一个是较简单直观的“能挣会花”，完全围绕金钱和财富做文章，这种观点在许多家长对其子女财商教育目标的理解中尤其有市场；另一个是较为宽泛和多角度的功能，如包括了专业教育、素质教育和价值观教育等，这种观点在学校主导的财商教育目标设定中更为多见。笔者认为，这两种倾向都有失偏颇，前者只治标不治本，忽视了财商教育的基础工作；后者目标过于宽泛，在实施中可能会眉毛胡子一把抓，很难具体奏效。相比之下，笔者认为罗伯特·清崎界定的“达到财务健全”倒不失为一个兼具多元性和可操作性的财商教育目标，而“开发理财天赋”和“追求财务自由”就有些玄奥和模糊了。

二、财商教育的内容

财商教育的内容主要是由目标设定来决定的，因此，在实践中也就相应的有两种倾向：一种是侧重于理财知识和技能的教育和培养，另一种是侧重于价值观和全面素质的树立和形成。更多的是提供一个综合化的菜单式的培养方案，包括的内容有：确立利用自己的财商致富的信念，树立正确的消费观、金钱观和理财观念；理财课程的原理、技术和方法；财会知识和相关的基本经济学原理；各类投资型的金融工具，如股票、债券、基金、理财产品的概念和操作技巧；市场风险教育等等。可以看出，这些内容与高校中经济金融相关专业的课程设置和培养方案已经非常接近，这导致财商教育与相关的大学专业教育内容的差异和边界就非常模糊了。

与财商教育目标设定的判断标准相一致，笔者认为罗伯特·清崎所构建的“财商五维”是设定财商教育内容更为全面和实际的一个框架。即第一财商，赚更多的钱；第二财商，守住你的钱；第三财商，预算你的钱；第四财商，撬起金钱的杠杆；第五财商，改善你的财务信息。这五个维度的财商内容都有各自的目标、理念、知識和技能，共同作用达成财务健全的总体财商目标，既有较为稳定的逻辑关系，又有可实际操作的方法指南。

必须强调的是，在运用上述“财商五维”构建我们国家的财商教育内容时，可取的更多的是其体系框架和思路方法，而不能生搬硬套、照单全收其所有的内容。比如，清崎认为投资赚钱的最重要的途径之一就是通过房地产投资，这在特定的时期或特定的地域可能有其合理性，尤其是他本人对这一领域非常熟悉，但放到我们国家当前环境里可能未必合适。再比如，清崎认为守住你的钱的最重要的考虑就是如何合法合理地避税，这一思想与他对其所处国家联邦政府的价值功能及其税收政策的评判有关，也与其所处的税收环境有关，同样的理念和方法放到我们国家的环境里就要因地制宜地去考虑。

更为重要的是，在当今的金融投资领域里有着不同的流派对应着不同的投资理念、技术和方法。“财商五维”中最为推崇的是巴菲特，其主要采用公司基本面的分析方法，对分散投资的思路嗤之以鼻。巴菲特当然是成功的，罗伯特·清崎也是成功的，但采用同样的投资方法的失败者恐怕更多。相反，分散投资的思路实际是现代投资组合理论的核心思想，其创始人马克维茨和在其基础上研究出资本资产定价模型的威廉·夏普都是诺贝尔经济学奖的获得者，他们的理论和方法在当前金融投资和风险管理领域也居于主流地位，轻易否定或完全摒弃分散投资的理论方法无疑是不明智的。当然，鉴于金融投资理论方法的博大精深和自身的有限理解，笔者在此既无力也无意去评判某种投资方法的是非长短，只想借此说明财商教育内容的设定应避免僵化和片面化。

三、财商教育的形式

关于财商教育的形式最具代表性的共识似乎就是构建由家长、学校、政府、社会共同参与的财商教育体系，这种共识形成的基础既有对教育方式系统化的理解，也有对国外尤其是欧美国家财商教育实施推广经验的学习。有学者考察欧美国家的财商教育形式，发现美国关于青少年的财商教育开展得最完善、最系统。在家庭教育方面，美国的父母把财商教育叫作“从三岁开始的幸福人生计划”，因此大多数美国孩子接受的财商教育都是贴近生活的。在学校教育方面，1994年的《联邦中小学教育法案修正案》标志着联邦政府正式将财商教育纳入到学校正规教育的课程体系，2003年的《金融扫盲与教育促进条例》则正式把面向全民的财商教育纳入国家法案。在政府组织保障措施上，美联储专门开设社区事务办公室和公共信息办公室，具体负责金融基础教育工作，并在12个联邦储备银行设立相关机构予以具体落实，并由联邦政府、美联储和相关社会机构共同合作筹措所需教育资金经费。在英国，政府从2008年开始规定必须对4～19岁的中小学生开展金融知识教育，并将财商教育写入了国民教育体系大纲，从2011年秋季开始，中小学生的必修课中加入了储蓄和理财的内容。英国金融服务管理局（financial services Authority，FSA）是英国最主要的财商教育管理机构，其于2003年10月成立了“金融能力指导委员会”，专门负责提高国民金融素质的总体规划，并协同有关单位共同推进财商教育工作。2010年4月成立了“消费者财商教育局”（CFEB），系统全面地组织开展其国内的财商教育工作。

应该说，系统性地构建财商教育的多层次多元化体系，在一定程度上反映了全社会对财商教育的广泛需求和高度重视，在财商教育发展的初期有这样的推动力是应该的，也是必须的。但需要注意的是，财商教育体系的建设要避免强推硬上、大水漫灌的运动式的误区，而应该讲求实际的效果，尤其要充分调动“受教育者”积极主动参与，或者为调动其学习相关财商知识和技能提供条件，营造氛围。在这一点上，我们的邻国日本的一些做法比较可取。相关资料显示，日本不但在上千所中小学推广采用东京证券交易所编撰的名为《股票学习游戏》的教材，还在日本教育部、品川区政府和花旗集团的资助下，由青少年成长中心这一全球性民间非营利机构，首次在日本兴办起一个“学生城”，将繁华的商业街搬到了学校里，让学生们在“学生城”中的银行、便利店、公司中打工赚钱，从而在工作中体验成人世界里的经济理念和行为，形成最直观和感性的经验。

四、财商教育的评价方式

与财商教育相关的评价方式在现实中包括两个方面的内容，一是对财商本身的衡量和测评，二是对财商教育效果的评价，这是两个既有联系又有区别的领域。

关于财商的衡量和测评，如前文所述，尽管罗伯特·清崎认为“财商是对理财智慧量化后的值”，但从其著作中我们并没有看到确切的对一个人的整体财商进行测评的方法和结果，而最多只能在决定财商的五个维度上分门别类地衡量。有国内的研究者构建了比较复杂的财商测试指标体系，其中包括了对市场知识的掌握，如微观经济知识、宏观经济知识、机会成本收益分析；财富创造能力，如收入、市场机会识别与把握、投融资、自我人力资本投入；财富管理能力，如储蓄投资比、风险意识、支出收入比、信用管理。但这一体系是否有稳定有效的解释力，还有待研究和观察。

當然，我们不能陷入这样的误区，以为由于财商测评不能整体进行，也就不能进行财商教育效果的评价。笔者认为，关于财商教育效果的评价目前不但是可行的，而且是应当的。因为当前全社会对财商教育的需求非常强烈，提供财商教育的主体也多种多样，迫切需要有一个最基本的评判标准。至于评价方式，可以考虑将知识教育、技能教育、理念教育等不同性质教育内容分类评价，或对整体教育内容以满意度或收获感等指标分级打分，以此鼓励提供教育的机构真正从“受教育者”的切实需求出发设计财商教育的内容和形式。

参考文献：

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[责任编辑 李晓群]