企业金融融资风险预警机制建立的思考

刘雪庆 苏州市吴中区南环路西延二期工程项目投资建设有限公司

企业金融融资风险预警机制建立的思考

刘雪庆 苏州市吴中区南环路西延二期工程项目投资建设有限公司

企业的资金链是企业运行发展的一个至关重要的因素，如果资金链断裂则会使企业发生金融融资风险，给企业的正常运行和发展带来不利的影响。在当前市场竞争日益激烈的社会背景下，每一个企业在谋求自身发展的同时，必须重视自身金融融资风险预警机制的建立，为企业的发展创造良好的环境。本文即以此为背景，阐发对企业金融融资风险预警机制建立的思考。

企业金融 融资风险 预警机制 建立 思考

企业融资是指以企业为主体的融通资金，其目的是使企业及其内部各环节之间资金供求达到平衡。当企业资金短缺时，以最小的代价筹措到适当期限、额度的资金；当资金盈余时，将企业的多余资金以最低的风险以及适当的期限投放出去，以取得最大的收益，从而实现资金供求的平衡。但是企业的融资具有一定的风险性，在融资过程中很可能会发生企业资金链断裂的问题，故此需要企业建立金融融资风险预警机制，加强对企业金融融资风险的防范。

一、企业金融融资风险

企业的金融融资都具有一定的风险性，其中大部分是企业由于筹资的规划而引起的收益变动的风险。企业为了应对融资风险，都会采取一定的措施来解决资金困难的问题，但大多数企业都是采取拆东墙补西墙的方式，过度的使用企业的信用进行银行的借贷业务，久而久之就会使企业信用下降，资金链断裂。这时就会导致企业运行困难，影响社会经济发展。企业金融融资风险的成因主要有内因和外因两方面因素。内因和外因相互联系、相互作用，从而导致投资风险的发生。

第一，企业融资风险的内因包括企业负债规模、负债的利息率以及负债的期限结构。负债规模是指企业负债总额的大小，一般来说企业的负债规模越大，相应的融资风险也越大。此外企业负债的利息率越高，那么企业所要支付的利息费用就越高，这就会使在同样负债规模的条件下利息率越高的企业融资方的风险也就会越高。负债的期限结构是指企业长短期借款的相对比重，短期借款利息费波动幅度比较大，而长期借款融资速度慢，并且通常还会有一些限制性条款。若是企业的负债期限结构不合理，也会增加融资风险。

第二，企业融资风险的外因包括经营风险、金融市场以及预期资金流入量和资产的流动性等因素。企业经营风险会影响企业的金融融资，这便要求企业在财务运营过程中，需合理选择融资方式，避免因经营不善而导致企业营收不足以支付负债的现象的发生，从而影响企业的正常运转。金融市场是企业融资的重要场所之一，金融市场的资金供求情况会影响到企业的负债利率，而且随着金融市场的不断发展，其资金供求状况会发生相应的波动，这就会导致企业的融资风险加剧。企业预期资金流入量是企业偿还能力的重要体现，而企业资产的流动性则是企业潜偿还能力的反应。这两部分都是影响企业融资的重要因素，如果企业在这两个方面出现问题，就会加大企业的融资风险。

二、企业金融融资风险预警的主要功能

（一）监测功能

企业金融融资风险预警机制能够对企业的融资方式以及融资过程的状况作出相应的分析，对企业融资进行合理的预测，分析企业在金融融资进行过程中可能出现的问题，这样相关财务管理部门就可以在相应的分析的基础上进行，对企业融资情况以及目标计划进行相应的调整。通过这种方式，可以有效地帮助企业规避金融融资风险，保障企业金融融资的安全、平稳的进行。此外，在企业的金融融资出现偏差时，风险预警机制还可以及时的向管理人员发出警报，有利于问题及时、有效地解决，可以降低企业的损失。

（二）诊断功能

企业金融融资风险预警的诊断功能是指在企业金融融资过程中，在对融资状况进行检测的基础上，对整个融资过程进行跟踪分析。通过分析可以帮助企业判断出企业融资的走势，当企业融资的走势良好时可以适当地调整政策或融资方式，加大融资力度。当企业的融资呈现不良趋势时，也可以及时的调整企业资金，选择更合理的融资方式。此外，企业金融融资风险预警机制的运行过程中，还可以融入现代企业管理技术和诊断技术，强化企业金融融资风险预警机制的诊断功能，保证企业资金能够维持企业的正常运转。

（三）矫正功能

企业金融融资风险预警的矫正功能是建立在检测功能和诊断功能的基础之上的，通过对企业融资过程中偏差和问题的监测和诊断，可以找出引起问题发生的根本原因，及时的处理问题并防止问题的扩大。矫正功能即是从这些问题中吸取相应的经验和教训，从而规范企业以后的融资行为。这样有利于企业今后的正常运转，能够提高企业的市场竞争力，促进企业的不断发展。

三、完善企业金融融资风险预警机制的措施

（一）树立风险预警意识

在激烈的市场竞争的背景下，风险意识和危机意识是每一个企业管理者都必不可少的两种企业运行管理意识，同时企业融资的风险性也要求每一个企业的管理者都必须要具备这两种意识。这就要求每一个企业管理者要在企业金融融资过程中要对潜在的财务危机高度警惕，时刻警醒融资问题的发生，才会在发生融资问题时才不至于乱了阵脚，能够及时的拿出解决方案。此外，还要培养相关的工作人员的危机意识和抗风险能力，提高财务人员的业务水平和综合素质，使公司在财务工作中减少问题发生的几率，同时做好对企业融资风险的相应准备。

（二）组建企业金融风险预警平台

企业金融风险预警平台是完善企业金融融资风险预警机制的一个重要的措施，有利于减少融资问题发生的几率。建立企业金融融资风险预警机制是全社会共同的责任，因此，可以由国家或政府带头，然后各个政府部门以及相关的金融机构都积极参与，组建地方的企业金融风险预警平台，将同一地区的不同企业联系在一起。同时建立企业融资风险信息数据库，将各个企业的金融融资信息进行分析、整理和汇总，然后上传到数据库里。这时就可以对各种不同企业的信息进行对比分析，不仅有利于降低企业的金融融资风险，而且还有利于国家和政府调整经济政策和制度。通过这样的方式，可以有效地保障地方企业融资的正常进行，促进地区的经济发展。

（三）企业融资风险信息共享

在市场经济的条件下，国家和政府大多数时候只能通过宏观调理政策来进行对市场经济的管理，更多的时候都是由市场的调节作用来完成对市场经济的调整。然而市场调节具有一定的盲目性，这就需要各个企业加强相互之间的融资风险信息共享，这样可以有效的降低企业的融资风险。这时就可以发挥企业金融风险预警平台数据库的作用，可以实行数据库的资源共享方案，将同一区域的企业的相关信息和数据进行共享。这样企业在了解自身融资信息的同时，还可以了解其他企业的融资信息。通过对地区各个企业的融资信息的分析和把握，可以是企业更好地了解金融市场的实际情况以及导致融资风险发生的主要原因，使企业可以针对实际情况制定融资计划。有利于企业加强风险防控措施，保障企业融资的正常运行，促进地区的经济发展。

（四）完善风险预警系统的组织机构

除了树立风险意识和加入地方金融风险预警平台外，各个企业还要积极加强自身的风险预警系统组织结构建设，提高自身的风险防范能力。首先，企业要完善自身的融资风险预警部门，需要建立完善的部门体系，同时积极的引进国内外的先进人才或是培养自己的优秀的融资管理人才来领导企业的融资管理。保证各个部门各司其职，共同完成对融资风险预警以及防控的相关工作。其次，企业要完善相关的执行体系，有了完善的组织结构部门，还有建立一套与之相匹配的执行制度。保证能够贯彻落实各项融资风险预警和防范的相关措施，减少风险问题发生的几率。最后，企业要完善监管制度。在风险预警系统的组织机构运行过程中，如果相关的工作人员对待工作的态度不认真、消极怠工，或是管理人员滥用职权等现象都会导致管理制度不能真正的贯彻落实，一些融资风险不能够及时有效的进行规避，这就需要完善制约和监督机制。加强对工作人员和管理人员的制约监督，保证风险预警机制的正常实行。

四、结束语

企业金融融资是企业运行过程中的一部分重要内容，不仅关系到企业的自身的发展，而且关系到地区的经济发展。这就需要强化企业的融资管理，而建立健全的企业融资风险预警机制就是其中的一个切实可行的办法。通过树立风险预警意识、组建企业金融风险预警平台、企业融资风险信息共享以及完善风险预警系统的组织机构等手段，不断的提高自身的风险预警制度，保障企业融资的正常运行，为社会经济发展贡献力量。

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