商业银行操作风险管理问题分析

孟颖佳

[摘要]当前在商业银行发展中很容易出现操作风险，它也是金融机构发展中最难预测与破坏力最大的风险，尤其是近年来世界各地的商业银行经常发生操作风险，一旦发生此类风险商业银行将蒙受巨大损失。因此，文章将从商业银行操作风险的概念及特点入手，联系商业银行操作风险的表现，重点分析加强商业银行操作风险管理的对策。

[关键词]金融机构 商业银行 操作风险 管理对策

操作风险是伴随着商业银行的盈利而出现的，商业银行盈利越多，发生操作风险的可能性就越大，历年来很多商业银行都发生了不同程度的操作风险，每次风险的出现对商业银行来说无异于一场灾难，所以商业银行如何做好操作风险管理就成为值得思考的问题。

1商業银行操作风险的概念及特征

1.1商业银行操作风险概念

所谓的商业银行操作风险实际上是因银行内部管理不完善或受外部事件影响而造成的风险。由于这一风险的存在，在很大程度上限制了商业银行发展。

1.2商业银行操作风险特征

通过对商业银行操作风险的研究可以发现，其特点主要有以下几种：第一，不便于计量。对于商业银行的操作风险来说多发生在业务操作中，属于银行内生风险，但风险与操作损失间存在模糊特征，并不利于数量关系的体现，这样一来便增加了计量难度，所带来的风险大小也无法预见。第二，范围广。操作风险并不会固定发生在银行某个部门或某一工作环节，而是任何工作都可能带来操作风险，所以采用一种方法抑制操作风险的产生往往是不现实的。第三，不对称性。通过调查研究可以发现，操作风险发生几率与所带来的损失并不总是成正比的，有些业务操作风险发生几率较高，但所造成的损失相对较小，而有些业务中操作风险发生几率较低，一旦发生却会造成极大损失，甚至影响到银行存亡。

2商业银行操作风险的具体表现

2.1商业银行面临的操作风险问题日益突出

通过对商业银行操作风险的研究可以发现，它所带来的损失仅次于信用风险。近年来，商业银行出现的各种诈骗等恶性事件或多或少均与操作风险有一定关系，所以我国各大商业银行都十分关注操作风险。银监会相关工作人员曾对银行操作风险诱发因素进行了总结，在研究中发现，职务犯罪、基层银行犯罪以及内外勾结犯罪发生几率最多，这些也是银行管理中难度最大的一部分，所以如何预防操作风险在此发生就成为当前最重要的工作。

2.2商业银行操作风险管理水平相对较低

之所以我国商业银行在发展中会出现一系列风险，主要是由于当前商业银行对操作风险管理水平相对较低，虽然我国银监会曾推出了针对银行操作风险管理的措施，提倡以内部控制为主，也明确了操作风险管理要求，但通过研究可以发现，我国很多商业银行在操作风险管理中依然存在不少问题，不仅缺少对操作风险管理的认识，还缺乏相关管理机制，使得操作风险管理成为难题，同时很多商业银行还缺乏良好的操作风险评价能力。而国际化大银行在此方面则做的很好，所以操作风险在国际大银行中发生的几率则很小，因而提升我国商业银行的操作风险管理能力已经成为当前最重要的工作。

2.3商业银行操作风险防范形势日益严峻

受2008年国美次贷危机影响，我国经济受到一定冲击，中央银行采取了多种措施促进经济发展，尤其是在宽松的货币政策下，使得货币供应量快速回升，同时促使金融机构贷款增加。在金融机构信贷不断增多的今天，无论是经济发展还是社会运行都可能带来一系列不确定因素，再加上商业银行业务较多，很容易为操作风险的出现提供生存舞台。如果我国商业银行依然认识不到操作风险所带来的损害或没有加大对操作风险的重视与管理，那么商业银行在发展中依然要受到操作风险的威胁，总的来说我国商业银行需要加强操作风险防范，只有这样才能实现健康发展。

3加强商业银行操作风险管理的对策分析

3.1构建操作风险管理体系

对于商业银行操作风险管理来说，要降低操作风险的发生几率，首先应认识到它是一种独立于任何风险形式的风险，且占据重要地位，然后商业银行应联系自身实际情况构建完善且科学有效的操作风险管理体系，确保在运营层面、业务层面均会受到管理，同时加大对内部控制管理的重视，这样可以降低操作风险的发生几率，具体表现在以下几方面：

第一，重视组织结构管理。对于商业银行来说应在总行设置专门管理操作风险的部门与职位，使其担任银行操作风险管理者，且重点管理操作风险。同时还要设立操作风险管理总部，安排好专业能力强的工作人员，并将操作风险管理人员渗透到各个部门中，保证银行每个部门中都有专门负责操作风险管理的人员，明确责任与义务，如果操作风险由该部门发生，则由该部门操作风险管理人员承担主要责任，然后再追究上级管理者的责任。

第二，加大对战略与政策保证的重视。商业银行应加大对利益相关人的了解，同时制定出有效的操作风险管理对策。对于操作风险管理政策来说，它是商业银行开展操作风险管理工作的基础，所以银行董事会应承担起监控操作风险有效性的责任，高级管理层则要按照董事会的要求开展操作风险管理工作，并加大对操作风险管理部门的管理，明确其责任与义务，要求其做好每一项与操作风险相关的工作，只有这样才能为商业银行的健康发展奠定基础。

第三，优化管理流程。在操作风险管理中，应加大对风险识别与风险评估的重视，它们都对操作风险管理有着十分重要的作用，具体来讲可以从以下几方面着手：首先，做好风险识别，在这一过程中主要了解导致操作风险产生的因素有哪些，并正确认识这些风险。其次，做好风险评估与量化，了解风险可能带来的影响，同时联系实际情况做好风险管理，只有这样才能更好的完成操作风险管理工作。最后，还需要加强对风险管理与转移的重视，做好员工的培训，提高员工的思想意识，只有这样才能为风险管理工作的正常进行奠定基础。

3.2做好操作风险转移endprint

通过对操作风险的研究可以发现，操作风险充满了不对称性与非盈利性，管理难度较大，这就需要加强内部控制，将损失降到最低，但由于多种因素的影响难以将风险完全消除，这就需要加大对第三方保险的重视，通过第三方保险减轻商业银行自身压力，这也是商业银行做好操作风险管理的有效对策之一。由于银行事先购买了第三方保险公司的操作风险保险，如果操作风险在银行发生，那么第三方保险公司就需要按照合约向银行支付一定的保险费，虽然商业银行依然会受到损失，但大部分由第三方保险公司承担，银行自身所承受的损失相对较小。同时，加大对机构风险的重视，银行各个组织结构等也会带来一定的风险，所以，需要加大对各个机构的重视，避免这些机构发生问题。如董事会与高级职员应承担起责任，避免出现重要信息被泄露的情况，预见各种可能带来危险的业务。此外，还需要重视人员风险管理，这也是容易导致操作风险产生的一部分，良好的人员风险管理可以将风险发生几率降到最低，也可以促进银行发展，所以银行各个工作人员应相互监督，避免操作风险因某人谋取非法利益而发生。

3.3做好经济资本分配

在商业银行不断发展的今天，为做好操作风险管理，还需要加强与国际惯例的联系，重视先进计量技术的引进与应用，同时做好经济资本分配，强化操作风险管理。一般来讲，经济资本所展现的是特定时间与特定制度上为弥补非预算损失的资本。经济资本的大小多与银行资产风险程度的高低有关，通过对经济资本的研究可以发现，它在银行中的地位应从内外两部分看，从内部角度讲，属于合理持有资本的一种，从所有者的角度讲，则是存在于预算以外的资本。每个银行每年都会做出一定的预期损失计算，将其以准备金的方式纳入到经营成本中，然后在金融产品中获得补偿，这样一来便不会再次出现风险。为做好经济资本分配通常需要从以下几点着手：

第一，重视计量。计算好经济资本是银行需要做的主要工作，而在此之前则需要对银行风险进行量化，只有这样才能将各种业务产品所需资金展示出来。同时还需要加大对等额配置的重视，加强对经济资本的关注，常用的计算方法为基本指标法、标准法与高级计量法，但基本指标法和标准法的主观性较强，精确性较差；而最后一种计量方法的综合性能较好，这就需要重视高级计量法的运用。

第二，做好分配。在分配经济资本的过程中应重视资产组合，了解经济资本总量，然后将其合理的分配到各个单位中，这样可以有效完成优化配置。同时还需要加强与国际大银行的联系，采用存量分配与增量分配相结合的方式，这也是一种比较有效且合理的分配方法。具体分配方式应联系银行实际情况，切忌一味的模仿。

第三，重视应用与调试。通过调查研究可以发现，经济资本管理的意义在于通过风险分布现状做好分析，所以在这一过程中应加大对各项业务的关注，明确经济资本管理目标。这样不仅可以降低风险发生几率，还能促进业务规模增长。在明確经济资本管理目标的过程中应注意尽量选择低风险、高回报的业务，且将经济资本合理分配到各个业务中，同时相关工作人员做好调试，只有这样才能有效降低银行操作风险，强化风险管理能力。

综上所述，商业银行在发展中很容易出现操作风险，操作风险所造成的损失也很大，为减少操作风险的发生几率，文章联系实际情况从多方面提出了促进商业银行发展的措施，并提出了如何应对操作风险，随着这些措施的运用可以有效减少不良问题的出现，因此应加大对这些问题的重视。endprint