中小企业融资中存在的问题及应对策略

常瑞淇

摘 要：当前，我国社会经济的发展速度逐渐加快，导致我国中小企业的数量不断增多，显著提高了我国的整体经济。所以，我国开始对中小企业的健康发展予以了高度重视，将诸多政策制定出来，以此使中小企业在实际融资过程中存在的问题得到了有效解决，促进了中小企业的良好发展。由此可以看出，我国对中小企业予以了密切关注，并着重将中小企业在融资方面存在的问题有效解决。

关键词：中小企业；融资；策略

中图分类号：F23 文献标识码：A doi：10.19311/j.cnki.16723198.2018.30.046

现阶段，我国社会经济的发展显著加快，提高了人们的生活水平，也在一定程度上不断壮大了中小企业的经营规模，但是融资难一直都是对中小企业造成极大困难的主要问题，使我国中小企业的发展受到极大影响，融资难导致中小企业难以在扩大经营规模。尽管最近几年，我国政府和相关金融机构一同努力，同时采取了相关经济措施并颁布了相关经济优惠政策，但是中小企业融资难的问题仍为得到有效解决。政府和社会应高度重视其中小企业融资难的问题，借助各方力量，给予中小企业帮助，使其融资难的问题尽快解决，从而促进中小企业的良好发展，为我国经济的发展奠定坚实基础。

1 中小企业融资过程中存在的问题

1.1 中下企业融资渠道和方式单一

因为我国金融市场缺乏不完善，投资的体制有所缺陷，同时证券市场具有较高的门槛，公司发行债券的准入障碍较高，因此中小企业一般情况下都不能借助资本市场公开的对资金进行募集。据相关统计资料表明，基本上全部的中小企业融资都从银行贷款中而来。其主要原因是我国还尚未建立健全法律保护体系和政策扶持体系，中小企业运用股权融资渠道的难度较大。但是中小企业利用银行贷款的融资渠道的难度也很大。因为中小企业的贷款数往往都不大，贷款后的监控成本较高，同时中小企业的信用等级和抵押资产等因素较为缺乏，要想将银行贷款获得的难度较大。据相关调查报告可知，曾经获得银行贷款的中小企业站全部中小企业的比例在10%以内。

1.2 融资成本高

企业的融资成本主要包括利息支出和特定借款方式相关的费用。中小企业和大企业相比，前者的筹资渠道十分狭窄，同时借款成本较高。政府和央行给予了国有企业较多的利率优惠，但是却并未给中小企业这些优惠。在实施浮动利率的时候，相较于国有企业，民营企业的浮动幅度也高得多，只有很少的金融机构所运用的方式仍不合规，变相或扭曲地将民营企业的贷款利率提高了。在贷款方式上，银行就中小企业的贷款通常采用的是担保和抵押方式，手续的较为繁杂，同时为了把担保或抵押获得，中小企业还要费更多的精力和费用，如抵押资产评估和担保费等相关费用。正规融资渠道的阻塞和狭窄导致诸多中小企业为了得到发展只能借民间高利贷。以上种种，都将中小企业的经营负担加大了，导致中小企业尤其是中小民营企业不具备市场竞争优势。

1.3 内部资源不足

现阶段，在中小企业融资过程中存在一个较为重要的问题就是中小企业的内部资源严重缺乏。企业的内部资源主要包括三个方面，即组织资源、无形资源和有形资源，而现阶段我国企业严重缺乏内部资源，主要表现在：第一，和各特大型企业以及大型企业相比，我国中小企业严重缺乏内部资金，不能使中小企业快速发展的基本需求得到满足，对融资具有较高的需求。第二，我国中小企业人手不足，在中小企业中缺乏充足的经济类人才，难以从根本上使中小企业融资工作的工作效率和工作质量得到提高。第三，中小企业缺乏足够的组织資源，在融资过程中主要表现在中小企业的融资规章制度和工作流程制度缺乏完善性，对中小企业融资工作的高效完成极为不利。

1.4 政府部门支持力度不够

针对中小企业来说，政府部门并未对其予以大力支持，长时间以来，国家扶持政策始终跟倾向于大企业。尽可能这些年来国家在政策上做出了一定的改变，但并未有实质性的改变。在管理机构的设立和中小企业法律法规的制定上均不完善。现阶段，在相关法律上只有一部《中小企业促进法》，尤其是帮助其有效融资的法律法规仍是一片空白，不能有效保障中小企业的发展以及中小企业融资状况的良好改善。

2 提高中小企业融资能力的对策

2.1 加强经营管理，提高内部融资能力

要想促进中小企业融资效果的提高，首先应将中小企业的工作管理抓好，促进其科学化经营管理的水平的提高，使内部融资能力增强。第一，中小企业应将完善的企业融资管理制度建立起来，融资管理工作应在融资工作的全过程和各个环节中贯穿落实，有效防止管理工作中死角的存在，使中小企业融资工作的顺利开展得到保证。第二，中小企业应对完善的企业融资智力结构予以建立，应和企业融资工作的需求相结合，对企业的治理结构予以完善，促进企业应对风险能力的提高，为企业融资工作的顺利开展奠定基础。第三，应促进中小企业内部融资能力的提高。首先，中小企业应和企业发展的需求相结合，储备充足的资金，为中小企业经营、管理工作的正常运行奠定基础；其次，应积极开展企业经济类人才储备工作，将经济类人才的专业素质提高，创造有利条件，使我国中小企业得到良好发展。

2.2 规范管理，降低融资成本

中小企业应积极将财务管理方面的优秀人才引进，并不断规范和完善企业财务制度，以此预防中小企业中出现财务管理不规范和混乱等问题，这样才可以得到银行的信任和支持。同时，中小企业还需要改善自身形象，促进自身信用水平的提高，将信息透明度增强，以此将企业和银行间存在信息不对称情况得到有效改善。

同时，相关金融机构也需要积极转变自身的服务理念，不断优化中小企业的信贷流程，简化信贷审批手续，以此促进放贷效率的提高，并对融资成本进行合理调整，尽量把资本投入量降低，以企业类型的不同为基础，对科学合理、针对性的融资计划和成本投入计划予以制定，充分满足各种小企业的资金需求，提高市场竞争力。此外，当前民间资本接待仍缺乏规范性，存在较多的隐患，同时具有较高的利率，需要政府部门将其管理力度增强，使其可以朝着正确的方向发展，如此在今后民间资本势必会成为中小企业融资的重要力量。

2.3 积极拓展债券融资渠道，发展中小企业集合债券

当前，我国企业债券市场应针对发债企业的规模，放宽限制，并对信用评级制度进行晚上、把发行额度限制取消、对债券品种予以丰富，就具有较强偿债能力、经济效益理想的中小企业，应积极给予鼓励，让其利用发行债券的有效手段，将更多的资金筹集到。

同时，对中小企业集合债券予以积极发展，在集合中小企业的信用等级后，会显著提高信用评级，同时因为中小企业集合债券的发行对群体规模更为重视，偿债能力的要求和普通企业债券的发行对企业这些方便并未作出较高的要求，因此中小企业集合债券在发行难度上相对较低。此外，现阶段，“互联网+”金融行业得到了极大的发展，互联网融资成为诸多创业者的首要选择。互联网融资渠道通畅氛围众筹模式、投融资信息服务和P2P，中小企业应注重大力发展集合债券。

2.4 加大政府对中小企业的融资支持力度

首先，设立专项资金和发展基金。政府应把中小企业信用担保体系建设的专项资金落到实处，建立健全中小企业的保费补贴和担保机构的损失补偿等机制；应在财政预算中构建一定规模的中小企业贷款风险准备金，以此把金融机构对中小企业贷款风险降到最低；针对中小企业发展基金，应给予大力支持，并在中小企业中引入社会资金。其次，对中小企业的税收优惠政策予以完善和健全。其一，政府可以实施税收见面正常。就国家扶持和鼓励发展的行业不分中小企业和大型企业，而是对一定幅度的减免税和一定期限予以统一确定。其二，政府可以实施投资抵免的政策。即根据投资金额的一定比例抵免其实现的税收，从而给予企业鼓励，让其朝着国家希望的产业结构调整。其三，就设立在经济特区、高新技术开发区和国家重点支持发展地区的中小企业，可以根據一定的优惠税率征税。最后，对中小企业融资的法律体系予以完善。完善的中小企业法律体系可以有效保障中小企业的健康发展。为了可以在融资方面大力支持中小企业，我国政府应积极参照日本在此方面的经验，同时立足于我国的具体国情，严格遵循《中华人民共和国中小企业促进法》，立即把和中小企业有关的信用担保以及融资等方面的相关法律法规明确制定出来。

3 结语

总之，我国中小企业的发展可以有效促进我国社会经济的快速发展。但现阶段我国中小企业融资中的问题对企业的发展极为不利，需要运用有效措施，使这些问题得到有效解决，这样才能推动我国中小企业的良好发展，不断提高我国的经济水平。

参考文献

[1]杨柳.西部中小企业融资现状及对策研究[J].时代金融，2017，（3）.

[2]刘启云，徐萍.中小企业融资过程中存在的问题及对策[J].一重技术，2017，（2）：7578.

[3]瞿诚志.我国中小企业融资存在的问题及对策的探讨[J].财讯，2017，（6）.

[4]唐梓皓.从P2P借贷看“互联网+”背景下中小企业融资现状及应对策略[J].中国市场，2017，（6）：4546.