关于银行利润持续性分析

刘锴

摘要：随着时代的发展和社会的进步，现在我们国家银行的盈利能力也在不断地提升，但是目前我们国家的经济增长速度却出现了放缓的情况，外资银行也开始大肆进入我国银行市场，对我国银行的盈利情况也造成了极大的影响。本文首先分析了和银行利润持续性发展相关的理论，并提出了几点保证银行利润持续性的建议，希望通过本文的研究可以为我们国家银行业的发展起到一定的促进作用。

关键词：银行利润；可持续性；影响分析

一、银行利润持续性发展相关理论分析

（一）银行危机理论介绍

银行危机在国际货币基金组织的定义就是会对银行发展运行产生障碍的相关因素，一旦有这种情况出现，政府很有可能不得不被迫进行强制干涉降低影响。对于现代银行理论来讲，银行发展之所以会出现危机的原因就是其内部存在信息不对称性以及脆弱性。而银行存在的主要作用和价值就是进行风险转移，让更多人一起承担风险，并为相关人员提供服务性和监测服务。而且各个主体之间存在的信息不对称情况更是使银行危机变得更加严重。另外，银行危机更是有着多种表现，它既有可能使单个银行产生问题，但是它也很有可能发生扩散，从而导致系统性的银行危机出现。

（二）规模经济理论分析

规模经济理论实际上就是在一段时间里面，随着企业的生产能力以及规模情况其长期平均成本甚至呈现了一种下降的趋势。这一经济理论同样符合银行的发展需要，但是和国外银行相比我国银行的规模扩张方式却是截然不同的，国外商业银行采用的基本都是重组兼并的方式进行规模扩张的，而国内银行的扩张方式则是建立分支机构。所以，规模经济理论在我国商业银行发展的应用上主要是扩大业务规模、员工数量以及机构网点的增加来降低企业的经营成本。然而，这一理论并不是说银行的规模发展的越大越好。因为，当我们国家的银行规模以及资产增加到一定程度之后，会有极大可能发生不经济的情况，这种情况会使其发展变得极为不经济。而出现这种情况的原因主要是因为当银行的规模变得过为庞大的时候，其固定成本会变得更大，这种情况会造成其组织架构会变得越来越复杂，难以有效地完成总行以及分支行协调、管理以及监督工作，进而导致银行的管理经营效率出现极大下降。

（三）金融创新理论分析

对全世界金融行业的发展进行分析可以发现，在整个金融发展历史里面都有金融创新这一理念的参与。然而到现在为止，国内外金融界对于金融创新理论依旧没有明确的定义出现，但是总的来讲其定义可以总结为狭义和广义两种。广义的金融创新理论指的就是整个金融行业发展的实际就是在不断地进行创新。而狭义的金融创新理论就是进行金融工具以及金融业务的创新工作，而这一理论的指的主要就是在20世纪西方国家为了实现金融自由而进行的金融制度管理、金融市场、金融工具以及金融业务的创新。

银行发展的核心动力就是进行金融创新，这也是银行提升自身核心竞争力的核心。随着全球经济一体化进程的快速推进，大量的国外资本进入到了我们国家的银行行业，使我们国家银行所面临的市场竞争也逐渐变得愈加激烈。要想在当今这个日益激烈的竞争市场中占据有利地位，银行必须对自身的业务进行创新，这样才可以获得更加持续性的完成获利。

二、保证银行利润可持续发展的建议

（一）进行中间业务拓展，提升非利息收入水平

外资银行的主要经营方式就是进行混业经营，其主要利润来源的主要方式之一就是依靠中间业务。但是相对来讲，我们国家的银行虽然也越来越重视中间业务的重要性，但是它们的主要业务来源依旧还是传统的信贷利息收入。所以，我们国家在中间业务这种非利息收入上还有很大的提升空间，需要大力进行相关业务的拓展，这样才可以使我们国家银行的盈利能力更加的持久。所以，未来我国银行加大中间业务拓展的力度，通过更多元化的经营方式进行利润获取。而要想达到这一目的，我们国家的银行可以选择利用销售网络拓展的方式进行资源挖掘，特别是大型的商业银行，它们可以借助自己规模极大的客户群，来开发相应的金融产品，而且这种更加多元化的经营方式也可以让银行的金融风险得到更进一步的降低。

（二）提升风险管理力度，增强银行资产质量

我国银行要持续性获利的最重要前提条件就是保证银行的运营稳定，而且银行和其他的企业不同，其所从事的业务就是货币经营，这种业务有着十分巨大的风险存在，其经营的最终目的就是获得更多的利润回报。所以，我们国家要想保证利润持续，第一要务就是保证商业银行的运营稳定正常。而在我们国家，商业银行抗風险的主要指标就是其拨备覆盖率、不良贷款率以及资本充足率。拨备覆盖率指的就是不良贷款准备在银行不良贷款中的占比，它主要表现的是银行消化不良贷款的能力，而不良贷款率的主要作用就是衡量银行贷款质量，最后的资本充足率的情况表现的就是银行应对金融风险的能力。所以，银行经常将自身的拨备覆盖率、不良贷款率以及资本充足率作为自身进行危机预警的指标。

以目前的情况来看，接下来我国银行发展的重点工作之一就是对不良贷款进行控制，并对其内部结构进行分析。除此之外，根据国内外专家学者的研究分析可以发现，虽然银行的获利能力会受到其不良贷款率的影响，但是这种影响并不大，这种情况也就证明了银行的不良贷款率也并不是越低越好，并不是没有坏账的银行就是一家优秀的银行，这种情况也就证明了银行为了降低不良贷款放弃了很多的优质项目。又因为风险管理是银行最重要的作用之一，其降低不良贷款率的最主要的方式应该是提升自身应对风险的能力，绝对不是放弃一些优质项目。

（三）增强费用管理能力，进行成本控制的强化

要想使我们国家的银行利润持续性得到最大程度的提升，一个十分重要的方式进行成本控制。随着竞争情况变得越来越激烈，我国银行需要面对的最大挑战就是不断地进行服务成本优化，但是要想完成这项工作银行必须建立新的业务机制，这样才能够跟上市场发展进步，并切实有效地完成成本改进，从而让银行可以及时的完成服务路线的矫正，这样才可以满足所有客户的需要。并且银行也应该在为客户提供最优质服务的同时完成经营成本的降低，怎样实现这两者之间的平衡更是成了现在所有银行都需要思考的一个问题。银行进行成本控制的主要入手点可以是提高人工效率以及压缩办公经费，同时可以经营低盈利网点。从减少管理层级以及压缩机构入手。不过仅利用关闭分支机构的方式或者加大网络技术的利用精简银行机构的方式所能达到的效果并不明显。这是因为很多客户对银行的分支机构都十分重视，这些分支机构的功能绝对单单是为客户提供相应的服务，其主要作用更是为客户提供一个交流沟通的平台，这样可以使客户和银行的感情得到最大程度的提升，并使客户对银行的归属感大大增强，而且银行有着比较多的分支机构也是其竞争有事的重要表现，而且并不是所有的客户都选择相应的替代服务，他们并不会摒弃传统的银行渠道。而且正常来讲，拥有数量比较多分支机构的银行可以让客户感到更加的安全，也更容易获得顾客的喜爱。

（四）通过建立现代企业制度对公司治理进行完善

近几年，我国银行进行了相应的股份制改革，到目前为止，我国的所有银行都已经完成了产权改革，而且所有的银行在进行股份制改革的初期就提前完成了股权单一预防。但是我国银行进行改革的最终目的就是利用多元化的股权改革来健全完善公司的治理，使自身的市场竞争力得到最大程度的提升。总的来讲，我们国家的银行依旧存在一定的问题：如作为股份制银行的最高权力机构，股东大会却没有办法有效地将董事会以及监事会交给他们的职能充分地发挥出来，其所起到的约束作用也依旧比较低，缺乏足够的制衡能力，相对来讲董事会的权利太大了，使银行的经营发展受到了极大的影响，甚至使银行的资金安全都受到了比较大的影响，使银行和客户都出现了比较大的财产损失。

结束语

总之，随着时代的发展和社会的进步，我国银行市场的竞争力也在持续不断的提升，会使银行利润的持续性出现一定程度的降低。而且银行的盈利性会受到银行业务模式以及存贷利差水平的影响，会对银行原有的营利模式造成比较大的影响，特别是现在我们国家的银行发展不仅要应对来自行业内部的竞争，同时还要应对来自其他金融商业机构的压力。为了使自身能够持续获得利润，银行必须优化自身的业务结构，这样才可以让自身持续性的完成获利，为我们国家的经济发展和现代化社会主义强国的建设贡献更大的力量。

参考文献：

[1]陈松威.银行利润持续性研究[J].商业研究，2015（07）：67-72.

[2]中国人民银行宁波市中心支行会计财务处课题组，谢伟江.我国商业银行利润增长的成因及对实体经济影响研究[J].金融会计，2016（06）：54-59.

[3]王未卿，崔龙.商业银行中间业务对我国银行营业利润增长促进作用实证研究[J].中国证券期货，2014（07）：186-187.