专访兰台律所合伙人：发挥律师优势为民营企业家财富传承“保驾护航”

栗鹏菲

2018年10月以来，党中央及部委纷纷表态支持民营企业发展，并出台一系列措施缓解民企遇到的各种问题。然而，诸如婚姻变动、家族传承、海外投资、司法保护等难题，仍对民营企业家发展形成多方掣肘。记者专访了兰台律师事务所合伙人，以寻求民企规避风险的专业建议。

高管婚变非私事，投资控制皆损失

如今离婚率持续走高已是不争的事实，以企业家为代表的中国富裕阶层，除了拥有大量的不动產、金融资产，多数人还是公司创始人、投资人或管理者。因其身份的复合型和财产的共有属性，该类人群婚姻变动会对企业造成重大影响。

“企业家婚变如同半路杀出的程咬金，对离婚毫无防备的企业家们在婚变过程中可谓焦头烂额、损失惨重。”兰台律师事务所婚姻与家族财富传承团队合伙人王丽表示，高净值人士离婚，已经相当于两个上市公司的拆分重组，离婚带来的财富及资源重新分配整合甚至会影响到企业、行业及社会。

“除了资产会缩水一半，还会导致所拥有的公司股权被分割，从而危及公司实际控制权;企业更会因股权和人事变动导致公司内讧、经营受影响;投资人更是损失惨重。因此，能否稳妥解决离婚事宜不仅是企业家的私事，亦可能决定企业的生死存亡。”王丽介绍道。

“凡事预则立不预则废，放在财富管理与传承领域尤为如此。”王丽强调，婚变前是否进行了事前控制是其财富是否会缩水、企业经营是否受影响的关键。若想在风险来临之前进行规避，就必须对财富进行提前筹划。王丽建议，对于民营企业的实际控制人甚至每个家庭而言，建议根据具体情况通过婚前协议、股权筹划，及综合运用财富传承手段包括家族信托、大额保单、基金会、遗嘱等方式规避风险。

富不过三代？ 

家族财富传承亟须“防火墙”

家族企业的代际传承，是一道长久以来困扰家族企业领导者的难题，兰台律师事务所婚姻与家族财富传承团队合伙人何欢表示，在家族财富的管理中，资产保护、财富传承、资产的保值增值缺一不可。但目前来看，前两方面被大多数国内高净值家族所忽略。

由于历史原因，中国大陆地区的家族企业在面对代际传承的时候，往往不是多项选择，而是单项选择，“富不过三代”也就成为难以打破的“魔咒”。利用家族信托管理和传承家族财富，利用家族委员会（家族办公室）管理家族各项事务，利用家族宪法约束家族成员的行为，树立家族精神，将会有效打破这一“魔咒”。

何欢表示，有效家族信托有助于财富最大程度上免于未知风险的侵蚀。一方面，信托财产实现了权利主体与利益主体的分离;另一方面，信托在管理上具有连续性、独立性等法律特性，是成为家族所有权传承的最佳实现方式。

何欢强调，家族企业必须重视两点，一是家族人力资源的管理与培养，二是家族成员领导权力的传承与移交。超高净值家族为了财富的保护和传承，更是亟须一个专注于家族个性化需求的家族总管，实现整体性、连续性以及多目标的平衡性。

兰台律师事务所婚姻与家族财富传承团队合伙人王丽。

兰台律师事务所婚姻与家族财富传承团队合伙人何欢。

兰台律师事务所婚姻与家族财富传承团队海外投资项目负责人刘亚飞。

兰台律师事务所刑事团队负责人吴朝华。

境外资产配置

如何走出“国际范儿”？

国内市场向国外延伸，中国企业家如果缺少国际思维，将会错失很多发展机遇。然而，文化、传统的差异以及对法律的忽视却使中国投资者较难适应境外的生活与经营环境。“在欧美国家，法律制定和执行非常细致严格，司法环境的变化会加重中国企业家对国外投资环境的担忧。”兰台律师事务所婚姻与家族财富传承团队海外投资项目负责人刘亚飞如是说。

中国投资的全球化分布，为很多地区的低迷经济带来新的活力。有能力的企业家或高净值家庭完全可以通过不同地区、不同领域的资产组合，保值资产、扩大收益、避免损失，减少把鸡蛋放到一个篮子里的风险。

“但是，没有目标的投资毫无意义，每一个投资都应该经过慎重的策划与准备，以形成资产板块，搭建出长期的资产配置模型，确保投资的稳定，进而保护资产安全。”刘亚飞强调。

理性合理的海外资产配置，一定要在确保投资安全的基础上再谋发展。刘亚飞建议理性投资务必“四步走”，首先，投资目的地必须是法治国家，确保法律透明、政局和政策稳定;其次，投资者应在做出决定前对投资必要性、投资行业和投资目的进行审慎考虑;再次，应了解涉及国家的法律规范和税收政策，尽早进行税收筹划;最后，应了解投资目的地国的教育、福利、医疗等有关生活政策，使经营与生活达到相应平衡。

司法保护成定心丸

外汇市场监管趋势加大

在涉及民营企业案件处理的司法实践中，对民企进行司法保护的呼声日增。今年1月，最高检发布了首批涉民营企业司法保护典型案例，“这一定程度上给民营企业家吃了颗定心丸。”在兰台律师事务所刑事团队负责人吴朝华看来，该典型案例的公布，体现了对不同所有制企业财产权实施平等保护，对引导民营企业合法经营规范发展，对明确办理涉民营企业案件的法律政策界限，对营造促进民营企业健康发展的良好法治环境，有积极推动作用。

1月31日，最高法院、最高检联合发布《关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》（下称《解释》）。吴朝华介绍，该文件基于维护国家经济和金融安全，保障正常的外汇市场秩序，重点打击了倒买倒卖外汇和变相买卖外汇行为，即俗称换汇黄牛和对敲型地下钱庄，而资金跨国（境）兑付是一种典型的变相买卖外汇行为。

该司法解释并未将“海外购置房产”确定为违法，但海外买房的外汇必须有合法来源。吴朝华认为，这次解释出台，对普通的境外旅游、留学人群影响不大，主要针对向海外转移资产用于资产配置或偿还赌债。

吴朝华表示，该解释给市场传递出了对外汇市场监管趋势不断增强的信号，且至本次《解释》的出台达到新的高峰，购汇换汇难度不断加大，跨境交易管理会愈发严格。