中小农村商业银行的转型模式及原因

叶永振

摘要：伴随着市场经济的全面进步，农村金融改革进程也在加快，基于此，我国中小农村商业银行也要顺应时代趋势建立完整的转型管理规划，在提升战略性管理水平的基础上，能在激烈的市场竞争中占据主动，实现经济效益和社会效益的双赢。本文分析了具體的转型模式，并对中小农村商业银行转型的原因和对策展开了讨论，仅供参考。

关键词：中小农村商业银行;转型;原因;模式

从2016年开始，在农村商业资金管理体系全面转型升级的时代背景下，国家从宏观调控的角度对具体问题进行了约束，为了顺应政策的指导要求，中小农村商业银行就要依据自身的实际发展现状，建立健全完整的运行管理方案，实现积极转型，在不断改进的过程中提高经济效益和社会发展水平。

一、中小农村商业银行转型的背景

追溯我国经济发展进程，商业银行自第一次转型后，其自身的经营管理不足问题受到了科技的冲击，商业服务问题较为突出，银行为了有效建构企业管理模式，流通过程就会和营业税结合在一起，出现了税负增重的问题，为了有效整合税负管理机制，要合理性监管具体问题[1]。在2016年我国正式开展营改增项目，这对于中小农村商业银行转型具有非常重要的意义和推动作用，是中小农村商业银行转型的关键。与此同时，在2017年，我国农村金融转型会议的召开也夯实了转型管理和监管体系全面升级的基础，要求在体制管理、业务管理以及文化层面管理工作中开展相应的监督控制机制，确保能实现大范围转型应用，促进中小农村商业银行的可持续性进步。

二、中小农村商业银行转型的基本模式

在中小农村商业银行转型模式的研究过程中，要结合实际情况选择更加适宜的管理机制和控制措施，确保能提高转型管理的综合水平。

第一，本地区域经营模式，这种处理方式是在建立区域经营管理结构的基础上，确保能对管辖区域市场资源予以利用和监督，有效建立健全更加适宜本地发展和进步的金融管理模式，有效突出区域经济管理水平和商业银行发展循环管理机制，为实现经济效益和社会效益共赢奠定基础。

第二，要建立异地子商业银行管理模式，相较于维持本土经济管理模式，建立健全异地子商业银行模式能提升银行的综合实力，并且确保能合理性改善传统一行管一地的管控机制，为发展多面性提升奠定基础，实现管理工作的全面优化，提升中小农村商业银行发展水平[2]。

第三，要积极落实参股经营管理模式，有效结合实际发展现状建立健全完整的区域资源划分规范结构，并且完善具体问题具体分析的管理流程，确保能结合银行参股要求对控股实力较弱的隐含进行统一管理，相较于异地子商业银行管理模式，这种转型机制的经营风险更小，但是存在适应性有局限的问题，只有建立完整的后续监督管理模式才能提升其管控效率。

第四，兼并其他金融机构的管理模式，针对一些综合水平较差的农村商业银行或者是农村信用社，要结合兼并管理模式对其进行综合管控，将资本作为管理体系的核心，有效整合资产结构、负债结构以及金融服务结构，完善资本管控模式的全面性，提升新型农村商业银行的应用和管理价值，也为监督管控项目的全面进步奠定坚实基础，实现中小农村商业银行转型的全面进步。

三、中小农村商业银行转型的原因和对策

为了有效实现中小农村商业银行转型工作，就要结合实际问题建立对应的分析机制，在对相应情况进行判定的过程中，要首先明确中小农村商业银行转型的原因，从而积极推动具体的转型策略。本文以农村商业银行股份有限公司为例，在银行转型前和银行进行经营模式转型后进行净利润对比发现，其实际的资金净利润量差距明显。转型后2017年3月比2016年3月净利润高出87000元、2017年9月比2016年9月净利润高出96190元。结合相关数据建立完整的分析机制，对转型原因予以判定[3]。

（一）顺应互联网的发展趋势

在对中小农村商业银行转型过程进行分析的过程中，因为农村金融机构要满足“三农”基础，并且要对商业银行创新增收点进行统筹管理，因此，要积极推进转型进程，以保证能维护管理工作的基本效率。目前，在对中小农村商业银行转型模式进行分析的过程中，整合互联网机制具有重要的意义和价值，也是提升管控工作的基本路径，也就是说，互联网模式不仅仅是中小农村商业银行模式转型实现的重要手段，也是其转型的根本原因。因为多元化拓展业务数量的增多，混业经营已经成为银行管理工作和发展机制的关键趋势，中小农村商业银行要想顺应时代发展和根本运行趋势，就要建立健全统筹性监督控制机制，并且开拓新型业务，建立跨业合作管理模式，维护金融租赁过程和消费贷款控制机制，在经营管理结构成熟基础上就要将项目融资和理财顾问管理措施予以判定，以维护管理工作的全面进步。

最重要的是，在中小农村商业银行转型工作中，也要关注客户群体的实际需求，因为其群体结构更加多元化且复杂，这就需要银行依据市场实际运营管理模式，对业务流程和业务种类展开深度监督，确保能符合多层次监管要求，一定程度上在原油模式基础上建立对应的管控创新机制，促进新形势下中小农村商业银行转型结构的和谐化进步[4]。

（二）推进“规模化”转型为“价值化”

在新时期，中小农村商业银行转型机制要结合市场发展动态才能实现经济效益和管理效益的双赢，因此，要顺应时代发展趋势，逐渐实现自身管理工作的转型目标，从规模化中小农村商业银行运营机制转变为价值化中小农村商业银行管理结构才能提升行业竞争力，在激烈的市场竞争中占据主动。

第一，要整合规模化和区域化管理结构，确保能建立因地制宜的管理路径，才能顺应时代发展趋势，整合资源和资金管理结构，从而维护商业银行转型的动力，支持银行实现可持续发展的目标。并且，为了顺应三农管理工作的发展需求，也要整合管理路径和管控标准，确保能发挥三农监管结构的实际价值，创设更加贴合新时代需求的零售银行，真正意义上提升经济运营管理模式的综合水平。

第二，要将科技发展作为根本动力，要想实现转型管理工作的目标，就要积极建立健全统筹性较好的科技发展机制和管控措施，确保能将大数据作为发展要点，有效重视中小农村商业银行互联网管理模式的结构，也为互联网金融布局创设结构提供支持，维护管理效率。

第三，要建立因地制宜的管理机制，为了保证地方经济特色化管理，就要积极实现项目转型，从而有效落实互联网营运方案，维护金融管理工序的合理性和完整程度，真正意义上实现管理工作的基本目标[5]。

（三）整合多样化金融发展框架

对于中小农村商业银行转型工作而言，要深度探究其转型的原因，就要从金融结构在互联网模式下实现地区、空间限制脱离工作予以判定，为了实现更加突出的管理效率，相较于传统的定点支付管理，余额宝、支付宝等网络运营管理模式受到了更多的关注。中小农村商业银行只有满足转型要求，才能真正意义上满足时代发展的需求，确保金融服务水平和管理理念都能得到优化，且相应问题都能结合实际运营管理模型实现金融创新化管理，为科技管理工作的顺利开展奠定基础。

四、结束语

总而言之，在对中小农村商业银行转型进行分析的过程中，要结合市场运行动态对具体原因和相应模式结构进行综合判定，有效提升具体问题具体分析和处理的效率，确保能顺应时代发展趋势，突出经济管理效益，促进中小农村商业银行可持续进步。

参考文献：

[1]赵磊.浅谈管理会计在中小农村商业银行的应用[J].时代金融（中旬），2018 （1）：133，143.

[2]周炜.“互联网+”背景下农村金融机构转型与创新[J].金融经济（理论版），2017 （3）：71-72.

[3]万逸民.探究中小企业财务会计管理中存在的问题及对策[J].科技经济市场，2016 （6）：98-99.

[4]程怀凤，周阳.浅谈农村商业银行不良贷款形成原因及防控建议[J].中国内部审计，2016 （9）：94-95.

[5]陈兵.江苏大丰农村商业银行国际业务发展策略研究[D].江苏大学，2016.