浅析银行业借新还旧担保风险与对策

2019-09-10 08:55冯琴琴李晴晴
商讯·公司金融 2019年4期
关键词:质量管控对策

冯琴琴 李晴晴

摘要:在经济形势下行、银行资产质量管控压力不断增加形势下,商业银行为掩盖不良贷款大规模爆发,对部分授信客户采用借新还旧业务掩盖银行的短期不良贷款。借新还旧业务像一把双刃剑为商业银行带来较大风险。本文简要描述借新还旧成因及风险并提出对策建议以防范风险。

关键词:银行资产;质量管控;对策

一、“借新还旧”定义及成因

“借新还旧”即原贷款到期时借款人无力偿还,商业银行无法按时收回,借款人义与银行签订一份新合同用来归还原贷款,贷款用途描述为“用来归还某某合同编号项下本金”。部分银行将未结清的信用证等贸易融资一并纳入借新还旧范畴,目前该类业务主要为小微型企业.、

从企业角度来讲,因宏观经济下行,很多小微企业被迫转型或破产,导致无力按时偿还银行贷款,借款人向银行申请借新还旧业务。

从银行角度来讲,银行业由于不良贷款考核力度较大,仕途、工资与不良考核挂钩,使得银行将一批无力偿还债务的企业“借新还旧”避免大规模爆发不良资产。

借新还旧业务是把双刃剑,短期内稳定了银行信用,提高了利润,但降低了贷款流贷性,掩盖了不良贷款的真实情况,增加了原借款合同中贷款期限,对银行业带来很多风险隐患。

二、借新还旧业务存在的担保风险

(一)“借新还旧”业务存在的保证风险

部分学者认为借新还旧业务违反《贷款通则》,因通則规定贷款展期不得超过原贷款期限,展期届满后对无法偿还贷款的客户转入逾期账户,但目前很多展期后办理借新还旧业务。《担保法》对借新还旧业务未明确禁止但也未赋予明确效力。迄今为止,《担保法》司法解释第三十九条规定“主合同当事人双方协议以新贷偿还旧贷,除保证人知道或者应当知道的外,保证人不承担民事责任。新贷与旧贷系同一保证人的,不适用前款的规定”。因此对借新还旧的保证责任分以下两种情况。

1.根据司法解释,若借新还旧业务的原贷和新贷中均为同一保证人时,则该保证人不论是否知悉贷款的实际用途均应承担保证责任。这是因为,借新还旧业务放款完毕后,旧贷款即已结清,保证人对原合同的保证义务也随之履行完毕。但是,对于新的借款合同并未增加保证担保风险,仅因借贷双方当事人协议“改变”了贷款用途。因此,保证人需继续承担对新借款合同的担保责任。

2.原贷款无担保人,而新贷款增加了担保人或者变更了保证人,其担保效力应因担保人真实意思不同而不同。主要分为两种情况:第一种如果新保证人知情,即保证入知晓用途为“借新还旧”业务,那么新保证人就应承担保证责任。保证人的真实意思符合合同生效的要件,发生法律纠纷时该保证人无抗辩权。第二种若保证人不知情,即为善意第三人,那么他签订的保证合同是无效合同,该类担保属于恶意串通欺骗担保人,根据司法解释保证人不承担民事责任。

(二)“借新还旧”业务存在的抵押风险

抵押作为银行普遍采用的担保,《担保法》规定不动产抵押以登记为生效要件,债权消灭,抵押权消灭。若借新还旧业务仍用原抵押合同,不重新办理抵押登记会导致新贷款为信用贷款。部分银行在制方案和审批过程中,未能全面、详细评估抵质押落实的可行性,导致在后续落实抵质押过程中遇到问题,抵质押授信条件形同虚设。部分拟抵质押物出现被查封、冻结等情形,无法落实抵质押。如某客户的资产被法院冻结,包括拟抵押的土地,致使无法办理土地抵押。

(三)“借新还旧”业务存在的其他风险

借新还旧业务使得借款人还款压力减小,还款意愿降低,其他企业甚至纷纷效仿,降低整个社会的信用意识,如此恶性循环,潜意识推出一批“老赖”。等新贷再次到期时银行催收更加困难,降低了银行流动性和资金使用效率,无疑增加了银行成本。

三、借新还旧业务风险防范对策

(一)商业银行在审批阶段,应充分了解各项拟抵押物状况,做好抵押可行性评估,杜绝为了获得审批通过而设立无法落实的抵押条件。抵押合同中将抵押物描述具体。

(二)明晰借款用途。在办理“借新还旧”贷款业务时,借款合同的用途上一定要写明“借新还旧”,同时,一份借款合同不得既有借新还旧贷款义有新增贷款,否则应当分开办理。

(三)注意证据保全。条件允许的情况下,在为保证人办理担保手续的过程中,可采用录音、录像等手段确保保证人“知道”借新还旧事实,维护银行权益。

四、结论

银行应认清借新还旧业务的弊端,加强贷后管理,对出现现金流异常的客户加快退出。加大诉讼清收力度,采用各种手段保全银行资产。

参考文献:

[1]车辉.借新还旧的担保责任研究[J].新疆社会科学,2005(3).

[2]张文涛.防范商业银行借新还旧贷款风险的思考[J].济南金融,2006(2).

[3]马万飞,纪敏.银行贷款“借新还旧”的法律研究[J].广西金融研究,2006(3).

[4]姜克勇.论借新还旧的弊端及应对措施[J].财税与会计.2002(12).

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