我国中小企业融资难的原因与对策

摘  要：改革开放以来，我國经济的发展突飞猛进，国内的多数企业都在经济发展过程中不断发展变革。中小企业在国民经济中的地位是不容忽视的，据统计，我国企业中99%的都是中小企业，它们既是经济增长的发动机，又是增加就业的蓄水池，是我国市场经济体系中最具创新活力的“经济细胞”，对于促进经济的发展发挥着重要的作用。但是，据调查显示，我国中小企业的平均寿命仅是2.5年，造成中小企业短寿的原因有很多种，中小企业融资难是其中一个很重要的原因，融资问题不解决时刻都影响着中小企业的长远发展。本文通过翻阅国内外相关的研究资料，整合分析了中小企业融资难的成因，并研究出了相关的解决对策，有助于对中小企业融资难理论进行创新。

关键词：中小企业;融资;发展

一、引言

中小企业，是相对于大型企业而定义的，指在我国境内依法成立的，人员规模与经营规模相对较小的企业，主要包含中型、小型以及微型企业等。长期以来，我国政府一直很重视中小企业的发展，中小企业在改革开放之后也为中国经济的发展做出了突出贡献。中小企业一般规模比较小，经营方式比大型国有企业更灵活，组织机构简单，也因为中小企业的这些特点，它在生产产品时能够生产出大型企业不生产的低技术产品，使产品市场空白被填补，也对国民经济的发展起到了促进的作用。但是，一组数据显示，中小企业一般存活率比较低，可能在市场中持续两三年的时间就面临倒闭，追究其根本原因，作者认为企业融资难是一个重要因素。

从现实角度看中小企业融资难的问题，笔者认为中小企业在我国经济的发展过程中起到了重要的作用，解决中小企业融资困境不仅是经济领域的问题，也是社会领域的问题，研究如何促进中小企业稳定持续的发展，建立适应中小企业融资办法的相关制度与规范使中小企业处于一个比较宽松的金融环境中，具有重要的现实意义。

二、中小企业融资难的原因分析

（一）企业自身的原因

中小企业规模都比较小，大多由企业的所有者自己管理经营，公司的治理结构不是很清晰，很多企业进行家族式的管理，使得公司内部管理权责不明确，管理不到位，致使企业的治理成本提高，不利于企业规模的进一步扩大，发展十分有限。另外，中小企业自身的不足还表现在生产经营信息的不透明方面，信息不对称的现象明显，然而进行借贷融资时进行经营信息的披露是非常必要的，所以在融资中即使中小企业进行了信息披露也很难获得融资机构的信任，也就难以从金融机构筹集到资金。经济形势不乐观的时候，中小企业因为自身抵抗风险的能力比较弱，需要借助外来的融资帮助企业挺过难关，然而这个时候银行也面临不良经济形势控制放贷的数量来降低贷款风险，就会导致中小企业贷款申请不能被审批，实际融资与计划融资的比例快速降低，中小企业面临严峻的融资困境。此外，在经济发展过程中，银行起到稳定剂的作用，经济形势不好时进行逆周期管理，也就是在这个时期反而发放银行贷款，这一部分贷款银行更倾向于发放给大型国有企业，这对中小企业无疑是双重打击，既贷不到款又失去了竞争力。

（二）商业银行的原因

首先，商业银行的贷款业务门槛于中小企业而言较高，这源于商业银行贷款业务对中小企业所有制存在一定的歧视和不兼容。尤其是国有银行更倾向于对国有大中型企业开放融资服务，而对中小企业的融资服务开放条件则较为严苛。

其次，中小企业、国有商业银行两者的机构设置及管理权限均存在很大程度上的错位。在现行波动较大的利率市场环境、国有银行股份制重组改革的新形势下，国内银行为进一步巩固风险控制管理工作，纷纷收紧信贷审批业务，抬高对外申贷门槛，撤销县级、城镇的银行分支网点，这使得中小企业难以获得商业银行融资的现象进一步恶化。

最后，如今大多数的国有商业银行严格实行信贷管理机制，对于贷款审核、贷款下放、信贷人员的监督追究责任制都进行了逐一的强化。银行的信贷业务更倾向于向国有企业开放是因为有政府作为信用担保，即使出现贷款资金无法收回，其损失可由政府承担一部分，业务风险较小。贷款下放给中小企业则有“寻租”的嫌疑，从而使得大部分信贷人员面向中小企业的贷款申请，严重缺乏积极性。

（三）政府的原因

我国金融体系建立初期，机构主要为大型企业服务。我国的资本市场目前体系不是很健全，主要是以股票为主，债券市场还处于起步的阶段。对于中小企业的融资，政府还缺乏更有效的手段与相关健全的法律法规扶持，政府对于中小企业融资还是采用各管各的模式，管理部门不统一，管理机构职责不明确，都给中小企业的融资增加了困难。

除此以外，缺乏健全的立法规定的支撑。其一，立法上尚未针对中小企业形成一套完善、健全的中小企业规范法。所有制性质下的中小企业的法律保障依据、法律规范缺失，不利于中小企业获得公平公正的法律地位;其二，银行不能依法维护权益，法律执行力度受限。有的地方政府出于地方经济的考量，出现徇私舞弊的行为，偏袒企业逃避银行债务，对于企业上述行为坐视不理，法律对于银行依法追讨债权的保障落空，商业银行的“恐贷”心理越发严重。

三、对我国中小企业融资难的建议

（一）政府层面

首先，政府应该积极引导一些小型银行为中小企业的融资服务。国内一些地方性银行以及中小金融机构，规模比较小，经营结算上存在一些局限，提供的服务不能满足大型企业发展的需求，那么政府就应该积极鼓励这些金融机构以及银行为中小企业提供服务，给予中小企业资金上的合理支持，使中小企业与小型金融机构形成良好的银企关系，达到双方互赢的局面。其次，政府应该重视民间资本发挥的重要作用，民间资本的蕴含量比较丰富，可以极大地解决中小企业的资金需求，也可以使提供资本的居民得到较高的收益，使社会民间资本活跃于中小企业，为居民带来收益的同时，促进中小企业的发展，弥补中小企业的资金需求，所以政府与相关部门要积极发展民间资本市场。最后，政府还应该对企业以及社会信用担保体系进行完善，帮助中小企业获得有效的信用担保，进一步改善中小企业的融资困境。

（二）银行層面

对于银行来说，应该不断对内部的金融产品进行更新，提供更优质的金融服务。对制度进行相应的完善，推出能够满足各种需求的产品和金融工具。相应地创新金融模式，使中小企业的融资渠道更加宽广。另外，银行与企业之间也需要建立比较良好稳定的银企关系，通过向中小企业放贷来获得利润，中小企业从银行借款缓解企业内部的资金压力扩大生产经营取得利润来支付银行的利息。各类商业银行与中小企业之间应该形成相互依赖的关系，企业获得银行的贷款来从事生产经营从而获得利润，银行将资金放贷给企业获取相应的利息。也就是说，银行的利润来源于企业贷款支付的利息，企业发展同样离不开银行给予的资金支持。所以当前银行应该不断推出新的金融产品供中小企业获得资金来源，企业与银行建立长期的稳定合作关系，使两者在发展中处于互利共赢的状态。

（三）中小企业层面

首先，中小企业应该加强对企业内部的管理，完善企业内部的各项规章制度，加强企业的内部控制。中小企业由于自身的一些不足，使得他们在管理上存在不规范的问题，各项规章制度也不够完善，抵御风险的能力差，会计信息、经营信息存在虚假行为，还有一些企业信用记录不良好。因此，中小企业若想解决好融资困难的问题，就需要从源头上加强企业的管理，加强企业内部控制制度，完善各项规章制度，还应该根据企业的实际情况与规模选择适合企业的融资方式。

四、结语

中小企业相对于国有大型企业虽然规模小，融资能力较差，然而却数量众多，在国民经济发展中占据着重要的地位，降低了社会的就业压力，推动各种技术的创新，使我国经济的发展更加稳定。但是中小企业同样面临着很多问题，尤其是融资困难，这也阻碍着中小企业生产规模的扩大，影响中小企业的稳步发展，所以对中小企业融资问题的研究显得格外重要，不仅需要企业自身，还需要政府、国有商业银行、各种民间借贷机构以及全社会的关注与支持，帮助中小企业解决融资的难题，促进我国经济的快速发展。

本文主要通过理论的分析来研究分析中小企业融资难的原因与对策，对于中小企业来说，应不断开阔眼界，勇于开拓创新，寻找解决融资难的对策。

参考文献：

[1]马秋君.我国科技型中小企业融资困境及解决对策探析[J].科学管理研究.2019（02）：113-116.

[2]王炳文.物流金融——解决中小企业融资难问题的创新[J].会计之友.2018（32）.

作者简介：

丁涛（1995.02-）;性别：男;民族：回族;籍贯：宁夏吴忠;学历：本科;研究方向：经济学。