西安银行盈利能力分析

西北大学现代学院 翟永超

一、西安商业银行盈利能力现状分析

（一）非传统方式的盈利能力

非传统的盈利方式主要是指银行业务中的表外业务，主要包括金融服务，证券交易，黄金交易等。西安银行的非传统的盈利能力在每年增强，其中金融服务的业绩增长较快，增速达到了49.3%；4年来总的证券交易的增长速度达到了30.6%；黄金交易4 年中总的增长速度达到了26.5%，说明西安银行目前非传统的盈利能力较强，处在一个上升的阶段。

（二）传统的盈利能力

传统的盈利主要依靠利差来实现，在加一部分贴现业务和金融租赁业务，这是城市商业银行的主要收入来源。根据表1.1 和表1.2 所示，西安银行吸收存款的能力要远远弱于长安银行，虽然西安银行近几年吸收存款金额有所上涨，但其存贷较长安银行更高，根据计算两个银行的营业利润率的情况，西安银行的盈利能力在传统的业务模块中的利润很高。

表1.1 2013-2016 西安银行货币资金占比表 单位：千元

表1.2 2012-2015 长安银行货币资金占比表 单位：千元

二、西安银行盈利能力缺陷分析

（一）盈利依赖贷款资金风险增大

从表2.1 中的数据可以发现正常类的贷款数目呈现出了下降的趋势，下降了0.68%，而关注类呈上升的趋势，其中关注类贷款的比例由3.81%上升到4.60%。同时,损失类贷款的比例上升了0.06%，这意味着银行每年放出去的钱有5971.8 万无法收回，有大约2.6 亿元的贷款可能无法收回。目前西安银行主要的收入就是靠发放贷款。银行的利息收入占总营业收入高达86%。西安银行主要的收入来源依靠的是贷款，但贷款占收入的比重过高，银行的财务风险也就越高。

表2.1 西安银行贷款风险分类情况 单位：千元

综上所述，西安银行传统的盈利能力较强，但由于主要是通过贷款来实现，且不良贷款有增加的趋势，应尽快解决这一问题。长期保持这样的贷款规模，不利于西安银行做大做强。西安银行的传统业务主要是贷款，这会导致同业竞争加剧，贷款结构同质化严重，对于西安银行盈利水平的高低有很大的负面影响。

（二）服务模式单一盈利能力受到局限

西安银行的非传统的业务主要是手续费佣金收入和投资收益，通过非传统方式创造的收入主要是手续费及佣金收入，提供的进出口服务很少，支付与结算业务的盈利能力也比较低，信托与资金服务也基本不提供。

三、解决西安银行盈利能力缺陷的对策

（一）大力拓展个人金融业务的种类

个人消费和投资行为会引起现金流量的快速增加个人金融服务领域将成为一个潜力巨大的市场，尝试从个人理财、支付、信贷以及建立个人信用评估体系等方面综合考虑，不断地推出新型的、操作便捷的个人资产业务、私人投资理财业务、咨询业务等业务。在经济发达的地区内，可以考虑引进较为先进的个人金融产品。

（二）加大IT 技术的资金投入

现代化的银行业务和金融产品都是建立在强大的金融技术的基础之上的。要重点推进互联网应用的开发建设，尽快完善网上银行、手机银行等电子渠道的 非现金结算功能，提升用户满意度，降低柜台的功能，节约成本，争取开发初新的市场。

（三）建立科学的信贷风险管理体系

西安银行迫切需要建立一套合理的、科学的信贷管理体系。通过信贷风险识别、评价与控制体系的建立，使得西安银行在开展信贷业务的过程中能够准确地评价、科学的处理各种信贷风险，有效降低不良贷款率。

（四）加大中间业务的发展

由于中间业务和传统信贷业务的风险较低，而且无须负担资金成本，结合西安银行的中间业务存在着技术含量小、收费水平低、产品差异小、利润空间小等问题，西安银行应当在发展传统的信贷业务的同时，进行合理的资源配置，将有限的资源从传统的信贷业务中逐渐释放出来，使得盈利结构得以进一步优化，盈利能力进一步提高。

（五）运用有效的手段加强贷前审查

任用具有相关专业背景的从业人员能够利用已有的资料对准备贷款的企业和个人的财务状况以及偿债能力进行综合分析，对影响企业的获利因素和个人的收入来源进行合理预测，严密的进行贷前审查；建立健全信贷管理制度，保证信贷人员定期对贷款客户进行跟踪调查，从而对授信业务进行持续的、动态的管理。

（六）完善不良贷款的核销制度

为了防止不良贷款的不断积累，应该逐渐建立一套新的不良贷款核销制度，银行的贷款有了级别的分类，按照贷款的风险级别提取专项准备金，并依据实际的情况，有计划地进行呆账贷款的核销，有限的降低贷款风险。

（七）加强人员队伍建设

西安银行需建立后备人才库，除对新入职员工进行岗前培训以外，更应该注重对在岗员工的业务培训。实行优胜劣汰的制度，精简人员，增强员工对银行的归属感，培养员工的责任心。