互联网金融环境下商业银行的财务风险控制

院静

[摘 要]随着科技的不断发展，互联网金融从兴起后得到了极为迅速的发展，这对于传统商业银行造成了极大的冲击，各个商业银行也在这样的背景下根据自身的情况推出了适合银行特点的互联网金融产品。对于商业银行来说，互联网金融就犹如一把双刃剑，其给商业银行带来发展机遇的同时也带来了一定的风险和挑战，这使得商业银行的财务风险工作显得更为重要，商业银行需要采取有效的措施来面对风险，进而保证商业银行稳定、健康的发展。

[关键词]互联网金融;财务风险;商业银行;财务管理

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2021.28.142

1 互联网金融时代银行财务管理创新的必要性

1.1 财务管理创新是网络金融时代银行发展的必然趋势

随着互联网金融的不断发展，使得传统的运作模式以及运作体系等均发生了明显的改变，与以往的市场相比，金融市场制存在较大的差别，银行之间的竞争更为激烈，竞争的形势也更为激烈。基于这样的背景，对于财务管理进行有效的强化能够提高银行的竞争实力，使得其定位更加准确和有效。通过不断地强化以及完善财务管理，能够有效地对银行业务风险进行控制，使得营运成本有效降低，银行的发展空间更大。

1.2 财务管理创新有利于营造更稳定的银行发展环境

通过对于财务管理进行创新，能够有效的优化内部管理环境，使得银行能够适应当前形势。基于财务管理创新，对于管理模式的创新升级是非常有利的，这能够有效地规避市场发展中可能遇到的风险，使得金融风险的概率有效降低。不仅如此，还能够有效的控制银行的业务成本，为银行开展经济活动奠定了基础，同时也为其他各项活动的开展提供了保障。

1.3 财务创新有利于提高银行实力

银行的各类存贷业务在互联网金融环境下具有一定的优势，这使得财务管理模式与行业环境需求之间具有一定的差异。通过对银行财务管理模式进行有效的创新，不仅能够加强风险管理，也能够使得银行业务的针对性以及有效性等得到明显的提高。例如，现如今网络生活缴费以及网络支付等得到了极为广泛的应用，这都对银行的传统业务提出了巨大的挑战，银行需要不断的优化财务风险管理模式，应对出现的挑战，通过进行财务管理，使得银行业务的服务价值得到提高，同时使得银行的发展实力显著提升。

2 互联网金融下商业银行的财务风险

所谓互联网金融，主要是运用互联网技术来实现对于资金支付以及投资和融通等服务的新型的金融业务模式。

2.1 直接财务风险

首先，财务制度建设风险。对于银行来说，其互联网金融模式需要根据市场以及客户的需求以及要求等不断地进行改革和创新，使得其能够尽可能地满足客户的需求，使得客户对于银行的依赖性不断地加强。对于银行来说，其提出的很多金融产品是没有参考实例的，这使得银行的财务核算以及财务制度的难度空前增加。

其次，流动性财务风险。在互联网金融的背景下，商业银行的行为发生很大程度的改变，客户的行为也是如此，在这样的背景下流动性风险是较为常见的风险。例如，存款的结构发生了改变，对于互联网金融来说要想迅速地发展，需要改变线下储蓄的方式，使其发展成为线上理财;将市场交易主体行为进行改变，线下存储的主要客户是个人，而对于互联网理财资金来说，其主体是更为复杂的，不仅包括个人，也包括货币基金以及理财机构等，与线下的存储相比，这样的方式更为复杂。

最后，信用财务风险。对于网络银行来说，具有了虚拟性的特点，这使得银行在进行交易的过程中需要对客户的身份进行判断，同时对于交易的真实性以及风险等进行判断，也存在一定程度的违约追责问题，这使得财务风险更大。

2.2 间接财务风险

首先，操作財务风险。对于互联网金融业务来说，其开展主要是基于网络商业银行需要充分的利用互联网技术。而对于互联网技术来说，具有一定的虚拟性以及开放性，网络犯罪也不断地增多，这对于银行技术部门来说是巨大的挑战，需要采取相关的措施来不断地优化系统，避免客户信息被盗取、财务资金被盗用的情况。

其次，市场财务风险。现如今，互联网金融发展极为迅速，利率风险是银行主要面临的市场财务风险。互联网金融的兴起使得利率市场化的进程不断的加快。在以前中央会对利率进行相应的调控，利差是银行的主要盈利方式。但是随着互联网金融的出现以及发展，很多新型的产品对于传统的银行市场份额造成了极大的冲击。如果银行还不寻求改变，去适应互联网金融，就会导致大量资金的流出。

最后，其他财务风险。在互联网金融市场的背景下，商业银行不断地拓宽市场，但是其法律体系还不完善，没有对于网络交易纠纷等进行明确的界定。在信誉风险方面，互联网金融业务的不断发展使得管理难度增加，同时也使得信誉风险不断增大。在这类风险下，可能出现支付以及登录环节中的风险，不仅如此，在信息化的条件下，可能存在一些流言蜚语和不当言论，对于银行体系的发展造成了一定的影响，使得信誉风险管理难度进一步的增加。

3 互联网金融下银行财务风险管理

3.1 提升银行财务风险管理水平

第一，对于商业银行来说，需要不断的建立以及完善金融防控体系，使得其防控能力得到显著的提升。对于风险识别机制进行构建，对于互联网金融的风险进行辨识和识别，避免出现损失等。同时，对于财务风险预警机制进行构建，对于风险进行全面的监测。一旦出现财务风险时，及时地采取科学有效的防范措施，将风险不断地转移和分散，使得风险造成的损失最大程度降低。对于商业银行，应该根据自身的情况将先进的管理模式引入其中，并结合自身的情况进行优化和推广。

第二，建立专职的风险管理部门。为了有效地规避可能出现的财务风险，需要建立专门的部门来对风险进行评估和管理。对于银行来说，需要根据自身的情况来制定适合自身发展的战略和计划，并进行具体的实施。通过对可能存在的风险进行衡量以及评估，对其进行科学的监督和汇总，实现对财务风险的有效预防。