基于区块链技术的商业银行结算方式创新研究

施瑶 杨晨艺 管撷乐

摘要：区块链作为一种新应用方式，集合分布式数据存储、点对点传输、共识机制、加密算法和其他计算机技术于一体。近年来，无论是区块链相关技术的研究还是区块链技术的应用，都呈现出快速增长的趋势，这是人类信用机制发展的重要里程碑。区块链技术凭借其众多传统技术无法实现的优点——去中心化、不可篡改、全程留痕、可以追溯、集体维护、公开透明，为许多领域的现有应用带来技术创新。

同时，着眼于现阶段商业银行的发展，其发展趋势呈现出停滞甚至倒退的现象。其中，科技是影响商业银行现状的重要因素。一方面，技术的进步为结算业务帶来便利;另一方面，技术未能及时满足更深层次的需求，需要通过区块链技术进行提升。

本文选定该题，立足于实际情况，提出把区块链技术有效应用于商业银行结算的创新方式。

关键词：区块链;商业银行;结算方式

1.引言

1.1国内外研究现状、水平和发展趋势

1.1.1本项目的国内外研究现状、水平

由于互联网金融在当今时代的飞速发展，第三方支付手段慢慢占据了人们生活的绝大部分，促进人们改进消费习惯，商业银行的传统结算方式也逐渐落后于市场。区块链技术在金融领域，特别是商业银行的结算方式上有着重要的应用意义。在已有研究中，我们提炼出了以下一些观点。

在商业银行结算方式研究方面：张中科（2004）阐述了对商业银行结算业务收费的分析，认为商业银行在为客房提供支付中介、资金转移服务时所办理的支付结算业务，是商业银行一项重要的中间业务，所收取的结算费用，是银行稳定而无风险或风险程度较低的收入来源，建议商业银行完善内部经营机制和组织管理体系，强化对结算业务收费的集中管理;李艳梅（2005）研究了我国商业银行结算风险的问题，认为银行结算案件发生呈上升趋势，防范结算风险的重要性受到各银行的重视，已经作为银行内部监管的一项重要工作。商业银行应当完善支付结算法规体系，加强内部管理，健全内控机制并建立风险补偿机制。

在区块链技术应用于商业银行方面的研究：胡志九等（2017）阐述了区块链在商业银行中的应用及其展望，认为商业银行在资金结算、信用中介、运营维护、系统构建上与区块链存在天然交集，但可能面临隐私信息保护不力、非法盗用核心资料等问题;李朋林、董一一（2018）研究了基于区块链技术的商业银行业务模式，认为区块链技术在商业银行支付结算、资产管理、融资、票据处理等方面的应用会改变金融服务于实体经济的方式，推动商业银行业务转型和升级。

郭晓蓓等（2020）着重研究了区块链技术赋能商业银行的路径及其在跨境贸易金融、供应链金融、资产证券化等八大场景中的应用，认为区块链技术的发展尚在早期阶段，在金融行业的大规模应用还有待时日，建议商业银行加大对区块链技术的研究，提高服务效率，加速商业银行数字化转型。

薛洋（2021）研究了区块链技术驱动商业银行开展供应链金融业务的创新路径，认为商业银行供应链金融为中小企业融资提供了有效途径，一定程度上解决了企业融资难的问题。但随着供应链金融业务的快速发展，传统业务模式功能设计与结构已难以满足现代商业银行业务开展需求。而区块链技术可有效重塑供应链金融模式，破解商业银行发展困境。

Satoshi（2008）认为区块链是比特币的底层技术，在此基础上创建了比特币。William  Mougayar（2016）认为金融科技的发展因为区块链技术有了极大的可能性。而Melanie Swan（2015）则侧重于区块链技术的社科研究，将区块链结构层面分为货币领域、金融领域和非金融领域。

国内外学者对商业银行结算方式、区块链领域的研究颇多，但是只有近几年才出现了将区块链技术与商业银行的结算方式相结合进行研究，还未将区块链技术与商业银行结算方式完全结合，仍有着技术、法律等问题。而我们的研究则会专注于区块链技术与商业银行传统结算方式的结合，着重解决尚未解决的问题，更具有现实意义。

1.1.2本项目研究发展趋势

第一，项目研究的针对性更强。项目着重于引进区块链技术，创新优化商业银行目前传统结算方式落后于市场的问题。区块链作为一项新技术，在金融领域有着很好的发展前景，其去中心化、不可篡改、全程留痕、可以追溯、公开透明等特点，极具应用价值和商业价值。将区块链技术运用到商业银行的结算上，可以节约时间和人工成本、提高效率和准确度。

反观商业银行的结算方式，近年来受到第三方支付的冲击，结算成交量显著下降。如何使得结算业务受到客户的青睐，必须迎合客户的需求进行改革与创新，提供更加优质便捷的服务。而区块链技术能够有效解决这一问题，促使商业银行更加长远的发展。

第二，项目研究的角度更全面。商业银行结算方式的风险、业务收费等问题都已有研究，但是对商业银行结算方式未来发展的创新元素缺乏深入探讨，本项目从商业银行传统结算方式遇到的问题、区块链技术引进的解决方案角度进行分析。

第三，项目研究更有现实意义。项目将提出区块链在解决国内商业银行传统结算方式容易出现的结算混乱这一问题的解决方案，对商业银行未来发展有很大的促进作用。此外，第三方支付的兴起，对商业银行带来了冲击和压力。然而，区块链技术在最近几年高速发展并推广应用，其具有去中心化、不可篡改、全程留痕、可以追溯、集体维护、公开透明等特点，在金融领域，特别是商业银行的结算方式上有着重要的应用意义。因此，希望通过引入该技术，转变商业银行的传统结算方式，为商业银行的未来开辟新道路。

1.2研究方法

1.2.1文献研究法

本文通过查询图书馆和知网等网站中的相关信息，搜集并阅读了众多文献如《《对商业银行结算业务收费的分析》，以及相关书籍如《区块链金融时代》，了解商业银行发展现状、区块链技术的优势所在;通过浏览国内外文献《区块链技术在商业银行的应用研究》等，分析出区块链技术的概念、特点、国内外应用现状，深入剖析区块链对商业银行结算领域的影响;研读国外文献，研究国外对区块链和商业银行之间的创新应用。

1.2.2实地走访法

通过走访调查无锡、常州、镇江和徐州的部分商业银行，包括大型国有商业银行以及部分小型股份制商业银行，了解其现行的结算方式，并对其发展现状、应用场景和存在问题进行深入分析，进一步研究商业银行结算方式的创新方案。

重点走访了无锡市交通银行河埒口支行。了解到由于网银的投入使用，银行网点客流量大幅减少，而企业开户、企业贷款等业务，无法线上操作，因此办理时耗时长、步骤繁琐、规定严格。

目前，商业银行并未大规模使用区块链技术。一方面，新技术的投入使用需要通过实践和时间来检验其是有效性;另一方面，该技术的推广需要客户的配合，从而形成由点到面再到完整体系的数据库。银行从业人员表示，一旦区块链技术广泛使用，将缩短业务办理的时间，简化工作人员的工作方式，客户的安全性和便利性只升不降。

1.2.3比较分析法

采用比较研究法，将区块链技术在国内外发展情况进行对比。国内部分银行已经认识到区块链技术具有众多优点，但其进一步优化改进的空间仍然不小，大型国有商业银行开发区块链技术进程略慢。而国外的不少商业银行已尝试将结算方式与区块链技术进行整合，其主要应用于商业银行的境内支付结算、跨境金融服务、电子数字货币、夯实金融基础设施等层面。通过对比分析，研究区块链技术在我国的发展现状，借鉴国外发展经验预测我国商业银行结算方式的发展前景。同时结合目前存在的缺陷，积极探寻有效对策。

1.3研究思路

基于商业银行结算方式现存的不足和缺陷，我们阅读了相关国内外文献，分析了区块链技术去中心化、可靠性强、降低成本、数据质量高、不可篡改、可信任性等特点优势，以及商业银行在结算方式上的不足和局限性。为了研究商业银行结算方式固有的不足，我们采用了文献研究法、实地走访法和比较研究法进行研究，提出一种新的理念“区块链技术+商业银行结算方式”来解决其发展瓶颈，希望能够运用分布式记账，采用数字票据，建立自动化存储数据库的技术方法，有效解决商业银行结算方式流程繁琐、效率较低、成本较高、具有风险性等不利因素。

1.4创新点

1.4.1研究内容新。区块链作为一项新兴技术，能够有效地保证数据的安全性，实现价值的自由传递，基本上可以解决信息不对称问题，实现多个主体之间的协作信任与一致行动的优势。而商业银行结算方式流程冗长手续繁琐，多样的结算工具发挥功能有限。由此，我们将区块链技术的优势和商业银行结算本身的特点相结合，提出了一些新的解决方法。

1.4.2研究思路新。目前国内对区块链技术的研究，多停留在概念阐释、或有影响方面，还未将区块链技术与商业银行结算方式完全结合，仍存在技术、法律等问题。我们将专注于区块链技术与商业银行传统结算方式的结合，着重解决基于实际情况需要改进的问题。

2.区块链概述

2.1区块链的概念

区块链（Blockchain）是一种集合分布式数据存储、点对点传输、共识机制、加密算法和其他计算机技术于一体的新应用模式。区块链是比特币的底层技术，运用“公钥+私钥+时间戳”的方法生成密码，并将每一个区块代表的交易连在一起，就成为一串区块的链条。

2.2区块链技术特点及优势分析

区块链具有去中心化、不可篡改、全程留痕、可以追溯、集体维护、公开透明等特点。作为一种底层协议，区块链能够有效地保证数据的安全性，实现价值的自由传递，使参与者对全网交易记录的事件顺序和当前状态建立共识。区块链的应用，基本上都基于其可以解决信息不对称问题，实现多个主体之间的协作信任与一致行动的优势。

第一，区块链是一个分散集权的数据库。它不存在类似于银行和审计公司这样的中心化的管理机构，也不需要专门存储交易数据的超级计算机或专门用来监管的维护网络，这些功能都是全网络上每一个节点所有的、均等的权利和义务。

第二，区块链系统是开放的。其数据对所有人都公开，虽然交易各方的私有信息是由其公钥和私钥加密的，拥有解密权力和工具的节点就可以对信息加以解密，这都意味着整个系统的信息透明度极高。

第三，区块链系统具有自治性。区块链所采用的算法是公开且透明的，也就是说，它基于协商一致的规范和协议，因此自由、安全的数据交换得以在去信任的环境下发生于任何节点之间。通过对人的信用檢验而获得的信任被对于机器绝对算法和算力的信任取代，任何人为的干预都起不到任何作用。

第四，区块链上的信息不可篡改。一旦某个区块中的信息通过了全网验证而添加至区块链中，它就被永久地存储了起来。更重要的是，区块链之所以为链条是因为它可以追溯，因为每个区块严格按照时间线顺序产生和串联，因此区块链上的数据都是极为稳定和可靠的。

第五，区块链上产生的交易是匿名的。区块链中节点之间的交换所遵循的是固定的计算机算法，活动的有效性由程序自行按照规则判断，交易双方无须公开身份以取得对方的信任，这打开了很多目前不能实现的交易的可能性，首先获利的就是普惠金融。

3.商业银行结算方式分析

3.1商业银行传统结算方式及其特点

商业银行传统结算历史悠久、应用广泛，是银行基础性的金融服务。商业银行传统结算方式种类较多，共有九种。其中，商业银行传统结算方式主要为以下三类：汇款、托收和信用证。汇款与托收依托的是商业信用，商业银行在结算过程中起到支付中介的作用。而信用证则使用了银行信用，成为贸易结算中应用最广泛、最普遍的结算方式之一。

3.2现行商业银行结算方式的不足和局限性

3.2.1流程冗长，手续繁琐。以信用证为例：由于信用证结算参与方较多，分布分散，需要经过诸多环节审批，流程冗长。开立环节的成本较高，客户申请全额保证金方式，一方面占压客户资金，一方面银行审核流程漫长，提高了客户的金融成本。

3.2.2结算工具的多样性与功能发挥的局限性并存。结算工具的多样性适应了单位和个人进行货币给付及其资金清算的需求，但这些结算工具，尤其是票据功能发挥不够——票据化结算程度不高，使用范围不广，结算业务量少。

3.2.3结算手段的技术更新加快与应用滞后并存。近年来，银行电子化的进程发展较快，但与电子技术更新相对应的是电脑结算应用的滞后。有些结算业务使用了电脑，但应用的深度和广度不够，甚至电脑结算与手工结算并存;有的员工对电脑接受慢，操作不熟练，影响了工作效率和工作质量。

4.基于区块连技术的商业银行结算方式的创新

4.1国内外商业银行结算方式应用区块链技术的现状

4.1.1国内商业银行结算方式对区块链技术的应用

国内部分银行已经认识到区块链技术的众多优点，特别是区块链技术在支付结算中的潜力。尽管我国银行体系现阶段的支付结算系统较过往大有改进，但仍需进一步优化改进。大型国有商业银行开发区块链技术进程略慢，而一些小型股份制商业银行则就此方面展开了积极尝试。

4.1.2国外商业银行结算方式对区块链技术的应用

从国外的实际情况来看，不少商业银行已尝试将结算方式与区块链技术进行整合，其主要应用于商业银行的境内支付结算、跨境金融服务、电子数字货币、夯实金融基础设施等层面。

4.2区块链技术在商业银行结算方式中的应用分析

基于现行商业银行结算方式的不足，以及目前区块链技术在商业银行结算方式上的应用，我们结合区块链技术的优势和商业银行结算本身的特点，提出以下对策与设想。

4.1.1运用分布式记账

区块链技术所提供的分布式记账服务，可以有效避免银行支付结算系统超负荷运行所带来的网络繁忙，克服现有结算系统单一中心点可能带来的故障。商业银行结算方式在现阶段可能会出现结算流程繁琐、效率较低、成本较高等问题。如果应用区块链技术中的分布式记账，能够促进资金快速支付和取回，缩短结算时间，提高结算效率，节约结算成本。同时，也会吸引更多个人和企业使用，不仅能够推动结算规模的扩大，而且能够拉动经济的发展。

另一方面，分布式记账服务也可以应用于国际结算中。当前，国际结算方式为信用证结算方式，其存在环节多、效率低、风险大、成本高等不足。如果引入区块链技术，建立分布式的结算交易协议，为出口贸易结算提供跨境、跨行的多币种快速结算服务，打造出便捷的贸易结算条件。利用区块链技术全程留痕的优势，也能大大降低信用证结算风险。

4.1.2采用数字票据

采用基于区块链的数字票据能有效克服票据信息不全、信息不透明等缺点，同时也有利于减少赖账的发生，创造出更加安全可靠的信用环境。数字票据作为数字货币的一种载体，是数字货币“去中心化”的逐步尝试。数字货币的关键创新是使用分布式总账技术，允许在没有第三方介入的情况下实现点对点转移。因此，将数字票据应用到商业银行结算中来，不仅能够支持实时交易和智能化风控，还能够进一步完善银行结算服务体系，提供更加透明可靠的信用服务。

4.1.3建立自动化存储数据库

随着科学技术的发展，商业银行的绝大多数业务也都引入了更加高效便捷的电子化技术，其中也包括结算业务，在一定程度上提高了业务办理效率。然而，汇票结算需要双方签字、盖章，到银行兑取，银行同时需要录入票据和信息，办理相关手续之后，才能获得相应的金额。即使是电子汇票，也需要一定的手续，接受相关规定的限制。

若将区块链不可篡改、全程留痕、可以追溯、集体维护、公开透明等特点与商业银行的结算业务相结合，一方面，可以克服时间间隔和空间距离的难题，实现远程办理;另一方面，使得结算数据自动化存储和更新，节约人工成本，避免数据录入错误。

5.区块链技术对商业银行结算方式的影响

5.1积极影响

5.1.1有利于提高业务处理效率。

首先，通过区块链技术能够充分调动数据赋能和优化业务流程，提高结算各节点的协同效率。使用区块链技术可将以往需要纸质传递的银行信用证结算单据形式转变为加密电子传递，不仅解决了交易双方的信任问题，还大大提高了运作效率，买卖双方的合同存储在智能合约里，避免纸质合同流转造成的效率低下问题。其次，应用区块链技术到商业银行业务结算中，有利于加速数字资产高效流转，助力普惠金融业务开展。

5.1.2有利于降低交易成本。

區块链能够充分调动数据赋能，优化业务流程，降低机构整体运营成本，如可采用完全自动化的流程，无需第三方监管，快速完成交易，降低交易成本。麦肯锡发布的《区块链：银行业游戏规则的颠覆者》报告显示，区块链跨境支付与结算方式使得每笔交易成本从26美元降低到15美元，高昂的成本中75%是中转银行的支付网络维护费用，25%是合规、差错调查以及外汇汇兑成本。

5.1.3减少业务出错概率，确保交易安全。

区块链交易实时验证，使得区块链贸易结算可以对交易档案进行一致性验证，保证数字化账本记录的信息真实，数据准确，降低人工操作造成的错误率。另外，区块链采用非对称加密算法，使得区块链运用一套密码系统来存储数据，防范恶意盗取交易资金，保证了交易安全。

5.1.4实现更好的价值流动。

区块链最根本的就是共识机制，即分布式网络中所有节点就交易达成同意协议的过程。共识机制下的数据共享不再是简单的搬运，而是针对要求更高的资金，权益等方面的价值数据实现价值互联和价值流动。共识机制可确保数字世界资金，权益可以自制循环流通，数据真实可信，共享的过程不可篡改、可追溯。

5.1.5增强风险控制能力。

区块链技术下，交易数据不可随意篡改，每一项交易步骤都打上时间戳，如需修改数据，必须通过超过全网51%成员的一致同意，才能将修改后的交易记录添加到区块链中，使得恶意篡改、删除或反向交易发生的概率大大降低。

5.1.6信息可实时查询。

将区块链技术运用于商业银行结算中，汇款方可以很快知道收款方是否已经收到款项，第一时间掌握账务延迟或者其他问题。区块链分布式记账规则，使得共同维护的网络中任一节点进行记账操作，即任何一方录入、修改、删除信息，都会迅速反映到账本的所有副本文件中，使得银行能够精准的把控货币的流通路径。

5.2消极影响

5.2.1安全问题无法保障。

在安全领域，如零知识证明、后量子区块链等，这些技术仍需要五至十年才能产生变革性的影响，区块链技术最终整体成熟度与区块链安全领域技术的发展息息相关。区块链实质是一个囊括多种技术的集合体。除了隐私泄露风险外，量子计算的进步也给区块链技术带来安全风险。

5.2.2区块链技术的监管政策仍处于模糊阶段，行业标准尚未确认。

模糊的监管政策在发展过程中会影响区块链贸易结算的法律地位，不利于新技术的推进和贸易结算的顺利开展。另外，国际上尚未成立关于区块链技术法律保护的专门机构，因此在区块链贸易结算发展中出现争议，将面临难以解决的困境。

6.结论与展望

将区块链技术应用于商业银行的结算，是未来的发展趋势，具有前瞻性。其可以实现无需第三方参与的、点对点的区块链贸易结算，提高业务处理效率，降低交易成本，增强风险防控能力，从而确保交易安全。

共识机制和可信体系是区块链技术的核心价值体现。能够被提升到国家战略层面代表着区块链技术的潜在应用价值得到认可，但是通过区块链打造完全去中心化的制度体系难度巨大，与外部中心化可信机构合作不失为一种解决方案。

目前区块链技术整体成熟度较低，安全领域或是技术突破口。受制于现有算法的缺陷和新兴加密技术的发展速度，区块链技术规模化应用的条件尚不充足，短期内主要以试点为主。

此外，加强对区块链技术的理论研究和应用探索也是必要的。我国作为正在崛起的金融大国，应当以开放、积极的心态应对新的机遇和挑战，加快金融业区块链技术的研究和应用。特别是大型商业银行，作为贸易结算领域的主力军，应当认识到区块链技术对于传统贸易结算的影响，投入人力、物力、财力积极关注国内外技术领域的发展现状，研究区块链金融作用于贸易结算领域的方式、速度和深度，争取变革时期标准化制定的先机和话语权。

商业银行应推行区块链场景应用模拟，促进商业模式的落地。区块链即服务，最终是为了服务于实体经济和社会发展，因此，区块链法务方面的建设，特别是消费者合法权益的保护也显得尤为重要。

参考文献：

[1]张中科.对商业银行结算业务收费的分析[J].价格月刊，2004（08）：19-20.

[2]李艳梅.我国商业银行结算风险问题研究[J].商业研究，2005（13）：72-74.

[3]胡志九，常益.区块链在商业银行中的应用及其展望[J].新金融，2017（10）：44-48.

[4]薛洋.区块链技术驱动商业银行开展供应链金融业务的创新路径[J].西南金融，2021（02）：38-48.

[5]郭晓蓓，蒋亮.区块链技术在商业银行的应用研究[J].西南金融，2020（06）：13-26.

[6]李朋林，董一一.基于区块链技术的商业银行业务模式创新研究[J].会计之友，2018（21）：139-144.

[7]Nakamoto， Satoshi. "Bitcoin： A Peer-to-Peer Electronic Cash System". http：//bitcoin.org/bitcoin. pdf，2008.

[8]William Mougayar. The Business Blockchain. 2016（03）：P4-5.

作者簡介：

施瑶（2000-），女，汉族，江苏无锡人，江苏大学本科在读，金融学方向。