基层行临柜操作中的主要风险及内控管理

童敏杰

加强临柜风险防范不仅是农行一项长期的、系统性的重要工作,也是农业银行会计基础管理工程的一项核心工作。但是,从每次专项大检查和平时监管检查的情况来看,目前基层行临柜操作仍存在较大隐患,需要采取积极的应对措施防范风险。

一、临柜操作存在的主要风险

1.有章不循,逆程序操作造成的风险。主要表现有:一是折角验印流于形式;二是授权业务形同虚设;三是主要业务未经主管审核擅自处理。

2.风险意识淡薄造成的风险。主要表现在:一是思想上麻痹大意;二是同事关系高于风险控制,相互监督形同虚设。

3.业务素质偏低造成的风险。近几年,农行短期合同工不断增多,而这些短期合同工基本都在临柜一线岗位工作,他们没有经过系统的业务培训就匆忙上岗,且对银行的各种规章制度知其然,不知其所以然,缺乏全面的系统操作理念和各项规章制度相互制约的意识,造成在操作中出现偏差或无意识违反操作规程等行为。

二、防范化解临柜操作风险的对策

一是采取切实有效的措施,确保临柜操作规范化;二是提高风险控制意识,切实提升防范能力;三是加强临柜员工培训。根据不同时期的操作风险和内控重点,适时加强业务培训,通过剖析典型案例材料,谈体会,摆问题,深讨解决的措施和办法,使广大柜员充分认识到有章不循的危害性,从而增强其对内控风险重要性的认识。亦可开展岗位练兵活动,定期组织业务技术比赛,促使全体柜员不断提高业务技能。

(作者单位:临海农行 浙江临海 317000)(责编:乐毅)