以科学发展观推动绿色保险发展

福建省武夷山大气背景值监测站 谢松岩



以科学发展观推动绿色保险发展

福建省武夷山大气背景值监测站 谢松岩

我国推行环境污染责任保险制度必须转变观念，以科学发展观为指导，加快绿色保险的法制建设，强化相关企业的责任约束，明确企业在承保后的各项责任和义务。文章分析了绿色保险的定义、积极意义，并提出了完善绿色保险制度的措施建议。

绿色保险 企业责任 行政手段 法制建设

1 前言

环境污染责任保险是当今世界上普遍采用的制度，是以企业发生污染事故对第三者造成的损害依法应当承担赔偿责任为标的的保险。简单地说，就是企业缴纳保费，污染事故损失由保险公司埋单。利用保险工具防范处置环境污染事故，有利于分散企业经营风险，发挥费率杠杆机制，促使企业加强内部环境风险管理，使污染受害者及时获得经济补偿。实施这项制度符合科学发展观的要求，是依靠市场手段的长效环保机制，是探索中国环保新道路的有益尝试。

当前，我国仍然处于环境污染事故的高发期，环境隐患多，一些渐发、突发和意外的环境污染事故频率越来越高。有关调查显示，在我国7555个被调查的大型重化工业项目中，81％布设在江河水域、人口密集区等环境敏感区域，45％为重大风险源。2006年11月，中石化吉林分公司双苯厂发生爆炸事故，含苯废水直排松花江，直接危害沿岸群众饮用水安全，扰乱群众正常的生产生活，严重侵犯公民的环境权益。松花江污染事件直接引发了一批环境经济学家上书环保部门，建议我国引入国外已经成熟的“环境污染责任保险制度”，即“绿色保险”制度，让企业就可能发生的环境事故风险在保险公司投保，由保险公司对污染受害者进行赔偿。

环境污染责任险可以使被保险人（造成污染事故的单位和个人）把对第三者的赔偿责任转嫁给保险公司，被保险人可以避免巨额赔偿的风险，同时，环境污染受害者又能够得到迅速、有效的救济。“绿色保险”能有效扭转企业污染、政府埋单的被动局面，降低社会成本。以往我国的环境污染纠纷、诉讼案件日益增多，致害方与受害方之间就赔偿问题长时间耗战，有时为了解决污染责任事故纠纷，个人、集体、政府均会长期卷入其中，导致社会成本猛增。

2 推行绿色保险的积极意义

用保险工具来参与环境污染事故处理，对于易发生污染事故的高危企业来说，推行环境污染责任保险无疑有利于企业的生存与发展。因为一旦出现重大污染事故，从支付赔偿到经济重罚等都有可能使企业倾家荡产，甚至被当地政府责令关闭。而企业如果参加了绿色保险，不仅理赔有了保障，能够填补污染损害由谁埋单的空缺，而且有利于企业的长足发展；有利于发挥保险机制的社会管理功能，利用费率杠杆机制促使企业加强环境风险管理，提升环境管理水平；有利于稳定社会经济秩序；有利于促进政府职能转变。

推行绿色保险，是探索中国特色环保新道路的一次尝试。中国的环境保护走过了36年的历程，逐步探索出了符合国情、独具特色的环境保护新道路。这条道路强调环境保护与经济发展必须紧密结合起来，必须从社会再生产的全过程解决环境问题，必须将环境保护渗透到生产、流通、分配、消费的全过程。制定环境经济政策是环境保护渗透社会再生产全过程的重要手段。环境责任保险是国家实施环境经济政策的重要组成部分，是环境保护进入社会再生产全过程的必要切入点，是环境保护适应社会主义市场经济体制改革的具体体现，是落实科学发展观、建设和谐社会、体现环保工作“以人为本”的有力举措，是探索环保新道路的崭新领域，也是降低环境风险、应对重大污染事故的有效监管机制。

推行绿色保险，是对“污染者负担”原则的重大调整。20世纪70年代到80年代，国家提出“谁污染谁治理”原则，明确提出排污企业必须承担治理污染的法律责任；20世纪90年代开始，又提出了“污染者负担”的原则，企业可以通过付费等方式委托第三方治理污染，以此来履行法律责任。在此之后，又提出了“谁损害，谁赔偿”的原则，以保护社会群体的环境权益。现在，我国经济高速发展，企业规模越来越大，加之我国已进入了污染事故高发期，工业污染风险更加广泛，环境损害的后果更加巨大。一旦发生重大环境事件，企业自身无能为力，无力担负，即使企业破产，拍卖其所有财产，也无法赔偿受害者。

推行绿色保险，能使受害者及时获得赔偿。过去普遍存在的一个突出问题是，老百姓的经济损失一般没有得到应有的赔偿，污染事故责任人的民事赔偿责任也没有得到依法追究，影响了政府和环保部门的形象。环境责任保险是通过市场机制，由保险公司依据保险合同，及时赔付污染受害者的经济损失及人身伤害，能减轻政府负担，分散企业的环境风险和经济损失，维护社会和谐稳定。

推行绿色保险，能提高企业防范环境风险的能力，也发动了群众广泛参与，维护了群众的环境权益，是一项利国、利民、利环保、利发展的好政策、好机制。

3 完善我国环境污染责任保险制度的措施建议

环境污染责任保险是一项新的保险品种，也是一项新的环境经济政策。目前，我国环境责任保险还处于起步阶段，在实施过程中，因为牵涉利益格局的调整和缺乏完善的制度支撑等原因，我国环境污染责任保险发展十分缓慢。作为一种新事物，在其成长的过程难免会遇到各种各样的困难和问题，关键是发现问题，提出对策，及时解决，使这一制度日趋完善。

一是要转变观念，以科学发展观指导绿色保险发展。贯彻落实科学发展观，不仅要创新环境管理理念，而且要切实转变管理职能，将公共事务管理的权限和责任从政府中适度地分离出来，将环境监管的部门和责任从各级环保部门手中适度地分离出来，推动社会力量广泛参与环保工作。各级规划部门要与经济综合部门、金融部门、工业协会和群众团体合作，按照“自愿、信任、理解、宽容和沟通”的原则，建立友好的合作伙伴关系，努力调动各方面积极性，尽快建立一个多元主体共治的格局。

二是要加强管理，确保环境污染责任保险的实施。各级环保部门和保险监管部门应充分认识到环境污染责任保险工作的重要性，要在当地政府的统一组织下，积极开展环境污染责任保险工作。结合当地实际，制定工作方案，认真履行职责，推动本地区环境污染责任保险工作的落实。

三是要制定相关财税政策，规范和壮大保险市场。各级政府应把环境污染责任保险工作作为一项重要的民生工程来抓。在税务方面，减免开办此项业务税款；在财政方面，设立此项公共性保险基金等，以提高保险公司开办环境污染责任保险业务的积极性。

四是要加强对重点企业的指导，增强企业负责人的环境风险意识。“绿色保险”意在防患于未然，让企业负责人头脑中多绷一根安全生产的“弦”。对社会负责、对人民负责，是企业义不容辞的责任和义务。

五是将持续性环境污染纳入保险。我国目前只把突发性污染事故造成的民事赔偿责任作为保险标的，这是因为突发性环境风险一旦发生，受害人容易发现，损害容易认定。本着先易后难的原则，应当先行发展对于突发性环境风险的保险。但在实践中，因污染造成的民事赔偿不仅仅限于突发性污染事故，还有渐近性污染事故，污染物累积到一定程度，同样会对第三人造成人身和财产损害，且后者出现的频率和损失额要比前者大得多。因此，对持续性的环境污染事故给予保险也是客观要求。

六是对于不同污染企业实行差别费率。有专家建议，针对我国目前的情况，对重点污染区域、一般污染区域、轻度污染区域的排污企业实行差别费率，并且对每个区域内排污企业的排污程度不同实行可浮动的保险费率，这样不仅可以照顾到不同污染区域不同污染程度企业的公平，同时还有利于企业不断提高技术水平，积极推行清洁生产，大力发展循环经济，实行低碳生产，削减污染物排放，有效防范事故风险，将污染事故降到最低。

七是要确定“绿色保险”的法律地位。作为一种刚刚起步的新生事物，“绿色保险”必须有法律“撑腰”。目前主要制约因素是此项保险的推出缺乏法律保障。对企业是否参保没有制度约束，对侵权主体缺乏有效的责任追究制度。如果没有明确的法律规定，强制险就难以推出。由于目前的《保险法》中没有关于环境污染责任保险的条款。因此，必须先健全相关法律。在制定或修改其他法律法规时要增加环境污染责任保险的内容，推动地方立法。建议立法部门、保险部门、环保部门、司法部门共同研究，在地方法规中增加“环境污染责任保险”条款。待条件成熟后，出台专门法规，以确保“绿色保险”的法律地位。

八是要推行强制投保。对严重危害环境的企业，实行强制投保方式。环境污染责任保险制度是维护公众利益和社会公平的一种新险种，因为它的投保对象大都是环境风险高、污染隐患大，同时又是实力雄厚的大公司和大企业。如果不强制投保，这样的企业往往会以资金充足、能够承担赔偿责任为由拒绝参保，这在无形中导致企业环境风险由社会承担，由政府埋单。

九是建立环境污染专项风险基金。由财政、排污企业、保险公司共同出资，每年投入并积累，用于支付重大环境污染事故超赔部分以及垫付应急处理费用等。

十是政府推动，加快“绿色保险”立法，健全制度。国家应为环境污染责任保险发展提供必要的政策支持；建立环境污染责任保险参保企业保费财政补贴制度，以及对承保公司的税收优惠机制；将给予企业的税收优惠待遇与企业环境污染保险事故发生情况挂钩，减轻企业负担，提高保险双方积极性，提高制度实施的针对性和有效性。环保部门、保险监管部门和保险机构三方各司其职，全力推进绿色保险。环保部门要加强对重点污染企业、项目的环境监管，积极引导企业投保环境污染责任保险，推动建立风险评估和损失评定专业机构，探索建立保险和环境安全的良性互动机制；要严格执法，督促企业认真履行环境污染事故预防和事故处理等职责，促进企业提高防范污染事故的水平；开展高污染、高环境风险企业和工艺设施的调查，充分评估其环境风险和影响，制定环境污染事故损失核算标准和相应核算指南。保险公司应加大人力、财力和物力的投入，切实抓好环境污染责任保险全过程的各项工作，保证赔付过程信息畅通。保险公司开发环境责任险产品，合理确定责任范围，建立科学完善的费率体系，分类厘定费率。事故发生后及时介入，确保赔款及时支付给事故受害者。平时要指导投保企业开展环境事故预防管理。承保前，应对投保企业进行科学的风险评估，根据企业市场性质、规模、管理水平及风险等级等要素合理厘定费率水平；承保后，要主动定期对投保企业环境事故预防工作进行检查，及时指出问题和不足，并提出整改意见，督促投保企业加强事故预防能力建设。保险监管部门要加强对保险公司实施环境污染责任保险的指导、监督和管理，制定行业规范，督促保险公司加强对投保企业的污染事故预防能力的审查，督促其认真履行保险合同，引导保险公司加快产品创新和服务创新，提供可靠的风险保障，为投保企业提供优质便捷的保险服务。相关企业应加强环境风险管理，主动如实报告有关信息，积极主动地利用保险机制，抵御污染事故带来的经营风险，承担起社会责任。

[1] 蔡守秋.可持续发展与环境资源法制建设[M].北京:中国法律出版社,2003.

[2] 曹明德.环境侵权法[M].北京:中国法律出版社,2000.

[3] 邹海林.责任保险论[M].北京:中国法律出版社,1999.