浅谈信用卡恶意透支与善意的不当透支的严重后果

赵明荣

(扬州工业职业技术学院，江苏 扬州 225127)

一、信用卡透支的界定

信用卡透支，是指持卡人在其发卡银行信用卡账户上资金不足或已无资金的情况下，经银行同意，仍使用信用卡进行消费，然后在一定时间内补充资金，并支付一定利息。自1985年我国开办信用卡业务以来，滥用信用卡透支功能进行诈骗的现象不断发生，不仅破坏了金融秩序，而且侵害了发卡行的合法利益。因此，对信用卡透支进行更加明确的界定至关重要。

1.信用卡恶意透支的界定

信用卡恶意透支是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。根据其危害程度不同，分为违法型恶意透支和犯罪型恶意透支。前者是指透支数额小，情节显著轻微，尚不够刑事处罚的;后者则指数额较大或情节恶劣，应予以刑事处罚的。

2.信用卡善意透支的界定

信用卡善意透支，包括完全合法的善意透支和善意的不当透支，而后者为其主要表现形式。前者是指持卡人遵照信用卡章程及有关协议的规定，在规定的限额和期限内透支，并主动偿还透支款项和透支利息的行为。而后者指持卡人虽然超越了信用卡章程及有关协议规定的限额或期限透支，但行为人主观上不具有非法占有目的，在银行催收后，能及时归还透支款项和透支利息的行为。本文中研究对象主要是信用卡善意的不当透支与恶意透支行为。

二、产生大量的信用卡恶意透支与善意的不当透支行为的主要原因

1.银行自身管理漏洞，把关不严。有些银行工作人员为了提高业绩，对办卡人员的资质不进行严格把关，有的甚至故意办理不符合条件的信用卡，使某些没有偿还能力但又急需资金的人办理信用卡。

2.一些人非法冒用他人身份办理信用卡。

3.信用卡客户可以在一个银行透支偿还另一个银行到期欠款，拆东墙补西墙。如此循环往复，直到无法再进行透支为止，最后所有欠款无法偿还，但所造成的损失已经无法挽回。

4.银行与客户之间存在着信息不对称的现象。

5.办理银行信用卡的过程中银行内部人员参与作假。

6.缺乏启动资金的个体户在进行透支后，由于资金周转困难而无力还款。

7.银行为了稳定和扩大自己的客户群，推出各种优惠条件来吸引客户，并且上门服务，有的甚至作为其贷款的附加条件来发行银行信用卡。

三、信用卡恶意透支与善意的不当透支的严重后果:超限与提现不享受免息，透支超限要支付按复利计算的利息费用、超限费和滞纳金

1.计息基数:总额计息与余额计息

银行对超限计息的方式有两种:一种是余额计息，另一种是总额计息。余额计息就是指对透支总额减去还款的剩余部分计取利息，例如透支10000元偿还9990元，只对剩余未还的10元计息。总额计息是指只要你透支超限，即使还剩1元钱没还，就会对透支的全部总额进行计息。如上例，虽然只有10元没还，但要对透支总额10000元进行计息。

2.计息利率名目较多，且按复利计算

(1)日息万分之五，按复利计息。复利在民间被称作利滚利或驴打滚，其实际年利率为(1+0.05%)365－1=20%，远高于一年期的存贷款利率。

(2)超限费每月按透支额5%收取。超限包括超限期和超限额，超限期为超过还款规定的56天期限要收取超限费，超限额为超过透支额度的要收取超限费，比如，透支额度为20000元，透支超过20000元的就要收取超限费。其实际年利率为(1+5%)12－1=79.58%。

(3)滞纳金每月按透支额5%收取。其实际年利率为(1+5%)12－1=79.58%

那么以上三者合计实际年利率为179.16%。

如果透支2万元，那么1年后要还款2*2.79=5.58(万元)，2年后要还5.58*2.79=15.5682(万元)，3年后要还款15.5682*2.79=43.4353(万元)，4年后要还43.4353*2.79=121.1844(万元)，5年后要还款121.1844*2.79=338.1045(万元)。

3.提现不免息还有手续费

免息的项目一般指购买商品的消费，提取现金一般不享受免息优惠，要按照日利息率万分之五，复利收取，其实际年利率为20%。

四、信用卡恶意透支与善意的不当透支的应对措施

1.银行系统应建立客户信息资源共享平台。使信息通道畅通，从而及时了解每一位客户的透支情况。

2.银行系统应建立客户信用档案，对每一位客户的透支、偿还等方面的情况进行详细的记录，并且进行信用等级的评定，然后设立预警机制，对信用等级较低的客户亮红灯，甚至取消其信用卡透支或者使用的资格。

3.提高银行工作人员的执行力。银行工作人员在审核申请办理信用卡人员的资质方面应严格执行规定，违反规定的坚决不予办理。增强责任心，对客户的信息进行及时的跟踪与适当的回访，从而及时掌握客户信息以加强对信用卡的个性化管理。

4.建立健全信用卡透支内部控制体系。基于内部牵制制度进行合理分工，建立健全合理高效的信用卡透支内部控制体系，从源头把好关，在业务过程中严格审核和控制，从而加强信用卡的管理工作。

5.建立健全信用卡透支法律制度。合理界定善意透支与恶意透支，对本金与利息等费用进行区分以及合理界定基数。

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