沃野千里任驰骋
——淇县供电有限责任公司资产运营管理工作纪实

_左华军

核心提示资金是企业流通的血液，如何使企业资产持续健康发展，资金链条的建立是重要的管理渠道之一。

以科学的财务管理制度为手段，细化资金管控的过程与细节；以加强资金的归集和管理为中心，规范资金收支，优化资本结构；以预算管理为支撑，控制各项支出，提高经营管理水平；通过对资金全方位管控，保证资金的安全合规。近年来，淇县供电有限责任公司通过对资金全方位管控，保证资金的安全合规，使企业资本运营管理进入良性轨道。

立好“家规”——有章可循促和谐

国有国法，家有家规。作为一个企业，完善的规章制度是保障资金高效、安全运作的前提。

“截至8月31日，电费回收完成98.35%，其中朝歌供电所完成95.6%……截至审计日，电费回收完成100%。”在淇县供电公司8月份的经营分析会上，审计部门对当月电费回收情况进行通报，经过市场营销部、资本运营部、审计部三对照，对截至审计日没有完成电费回收目标的部门，扣除电费回收奖金。

“当月未完成电费回收目标的，根据相关制度扣除奖金，这是我们立的‘家规’。通过‘家规’，我们主要激发员工的热情。”会议结束后，该公司审计部主任李艳红告诉笔者。

淇县供电公司依据自我完善、自我加压、自我考核的原则，结合关键风险控制点，制定了货币资金管控制度、银行账户管控制度、日常报销实施细则、预算管理实施细则等10余项制度，充分发挥内部审计监督作用，不仅对现金支付手续、银行结算账户严格监督，同时对货币资金执行预算情况进行严格的监督考核，防止贪污舞弊行为发生，保证资金安全和企业生产经营的正常运营。