我国商业银行不良贷款现状分析及治理对策

沈悠

我国商业银行不良贷款现状

近几年，我国商业银行的资产质量有了显著改善，不良贷款余额及比例基本延续了2003年以来“双降”的态势，成为当今我国银行业的基本特征之一。尽管形势在好转，截至2010年末，我国商业银行不良资产总额降至4293.0亿元，较上年减少680.3亿元，不良贷款率也从1.58%降至1.14%。但是，在这一数据背后，仍然隐藏着许多问题。

不良贷款基本状况

从银监会公布的数据来看，我国商业银行不良贷款状况有了明显好转，尤其是2010年，不良贷款率为1.14%，达到比较理想的水平。不良贷款率的大幅下降，说明商业银行资产质量的确有了明显的改善。但是，这并不能说明我国商业银行的经营水平有了很大的提高。促使不良贷款率下降的因素主要有三个：第一，银行利润冲销；第二，直接剥离；第三，新增贷款。由于我国银行不良贷款数额较大，完全由银行利润直接冲销的可能性较小。早在2003年，高盛研究报告就指出：中国国有商业银行目前实际的不良资产率应在40%左右，如果只依靠银行用其利润消化不良资产，那么十年后，国有银行的不良资产仍有15%（假定名义资产每年增长8%，新贷款不良资产率为10%）。而新增贷款并不必然会减少不良贷款，只会在短期内降低不良贷款率，银行同样面临着当期新增贷款成为未来不良贷款的风险。因此，不良贷款存在“名降实增”的情况，银行面临的形势仍然严峻。

现状分析

第一，国有商业银行的“股改剥离”直接促使银行贷款质量得以改善。……