关于改善小企业融资工作的几点建议

傅薇

中图分类号：F038.1文献标识码： A 文章编号：

摘要： 小企业在国民经济中发挥着重要作用，扶持和鼓励小企业发展是国家战略发展的需要。然而，由于在当前金融体制下缺少政策支持、风险分散和补偿机构缺乏以及自身融资能力不强等因素，小企业的发展面临着融资难问题。解决小企业融资难问题，可从四个方面考虑：政府为小企业营造良好的信用环境；银行业改善小企业间接融资状况；拓宽直接融资渠道，推进多层次资本市场建设；推动小企业结构调整，促进发展方式转变。

关键词： 小企业；融资；改善

Abstract: the small enterprises in the national economy plays an important role, support and encourage the development of small enterprises is the national strategic development needs. However, due to the current financial system lack of policy support, risk dispersion and compensation mechanism deficiency as well as their financing ability and other factors, the development of small enterprises is facing the problem of financing. To solve the difficult problem of financing small and medium-sized, can consider from four aspects : the government of small enterprises to create a good credit environment; banking improve small business financing state; broaden direct financing channels, to promote the construction of a multi-level capital market; to promote small enterprises structural adjustment, promote the transformation of development mode.

Key words: small enterprise; financing; improve

1 改善小企业融资工作的重要意义

小企业是我国国民经济的重要组成部分，为吸纳劳动力就业、推动国民经济的快速增长和构建和谐社会发展，发挥着重要的不可替代的作用。

目前，小企业在全国工商登记的法人企业中占到80%以上，比5年前提高约10%。小企业创造了全社会60%以上的经济总量、50%左右的利税和80%的就业，成为经济发展的重要引擎，事关经济发展的后劲与社会的稳定。改善小企业的融资服务是贯彻科学发展观、构建和谐社会的一项重要任务。

为支持小企业发展，各级政府、工信部、银监会等采取了一系列措施，取得了明显成效。各国有商业银行积极转变经营理念，创新建立了一整套有别于大企业、专业发展小企业业务的体制、机制、模式、流程和产品等，实现了从“垒大户”到“亲小企业”的转变，努力破解小企业“融资难”问题。

2 小企业融资工作存在的问题

当前小企业仍然是国民经济发展中的薄弱环节，尤其是“融资难”问题仍困扰着大多数小企业。今年以来，在货币政策相对紧缩的大背景下，小企业融资难问题更加突出，主要表现为融资渠道窄和获得的信贷支持少。

2.1 金融机构体制不适应小企业融资需求，政策支持力度不足

金融机构没有建立差别化小企业融资工作机制，在机构设置、激励机制、业务流程、产品创新、信用评级和贷款管理等方面，与大企业一样管理，导致小企业准入门槛高、贷款效率低，不能有效满足小企业融资需求。

2.2 小企业风险分散和补偿机构缺乏

小企业的信用担保不足，难以满足小企业融资的需求。政府出资建立的担保机构缺乏后续补偿机制，担保机构独自承担担保风险，导致担保机构的担保能力和担保资金的放大作用受到限制。与担保机构相关的法律法规不健全在一定程度上也影响担保业务的发展。

2.3 小企业自身融资能力不强

目前，小企业管理基础薄弱，普遍缺乏良好的公司治理结构，主业不突出，关联交易复杂，资信度不高，财务制度不健全，信息不透明。小企业贷款特点为少、急、频，银行常因小企业贷款监控难、成本高、风险大、没有合格的担保机构而审慎贷款。

3 小企业融资工作的有关建议

解决小企业的融资难问题是一项系统工程，涉及信用环境、企业自身和金融服务状况等诸多因素。具体看，建议从以下几个方面着手。

3.1 发挥政府作用，为小企业营造良好的信用环境

加大政策支持力度，鼓励银行加大对小企业的信贷支持力度。

通过税收支持、扩大利率浮动幅度和人民银行再贷款、再贴现等方式，鼓励国有商业银行、股份制银行提高对小企业的信贷投放比例；鼓励政策性银行依托地方商业银行和担保机构，开展对小企业的转贷款和担保贷款业务；对银行小企业贷款业务的利息收入适当降低营业税，允许小企业贷款损失按照一定比例进行税前核销等。

创建良好的信用环境。

加快小企业征信体系建设，协调工商、司法、海关和税务等相关部门，建立统一小企业征信咨询平台，为持续推进小企业融资工作提供有效的信用支持。

（3）培养多元化的小企业融资体系。

大力改善银行间接融资方式，探索建立专门为小企业服务的金融机构，完善小企业融资服务体系。逐步培养风险投资基金、创业投资公司和担保公司等多种市场体系，满足小企业的融资需求，建立较为完善的小企业融资服务体系。

3.2 发挥银行作用，改善小企业间接融资状况

提高责任意识，切实转变银行盈利观念。

目前，小企业融资成本相对较高，尤其在目前货币紧缩环境下，部分领域民间融资盛行，“高利贷”已经构成了对小企业经营的危害，成了小企业融资的“毒品”，不仅严重损害经济金融秩序，也积累了大量的经济运行和金融风险。解决小企业“融资难”问题，银行不仅要同大企业共进退，也要一视同仁地解决小企业“融资贵”，要在培育小企业的过程中通过共同的增值来持续盈利。

建立针对小企业的融资模式。

在评级模式上，建立有别于大企业、专业服务小企业的评级模型和标准，特别是对于新成立的小企业和微小企业，关注小企业的资产状况、业主信用、优惠政策等风险缓释因素，改变一味只强调企业财务数据的传统做法。

在服务模式上，要采取适应小企业特点的服务方法，从过去服务大企业只需在“办公室”里谈判，转向走近社区、贴近客户，全面了解企业及其业主的情况。

创新小企业贷款产品。

一是大力发展“信用贷”业务。银行要创新管理方式，争取政府支持和企业配合，使大量缺乏有效抵质物的小企业也能享受服务，努力去解决长期困绕银行的小企业信用贷款难题。

二是力推助保金业务。系统整合政府、企业和银行的信用资源，以政府扶持资金与企业助保金为增信手段，有效缓解小企业融资难、担保难问题，培育税收资源和优质客户群体，配合地方招商引资工作，解决就业难题。

（4）打造小企业业务发展的重点区域。

小企业业务资源要投向民营经济比较发达、小企业比较活跃、各类经济元素众多、信用环境和法律环境良好、机构经营管理水平及业务操作合规化程度高的区域。

3.3 拓宽直接融资渠道，推进多层次资本市场建设

继续发挥主板市场的作用，在现有中小企业板块的基础上，努力发展中小企业创业板市场，扩大证券公司代办股份转让系统的功能，规范现有产权交易市场，鼓励非公企业进行项目融资；支持设立小企业创业投资基金公司。

3.4 推动小企业结构调整，促进发展方式转变

引导小企业优化产业结构，积极发展服务型、开放型和生态型经济。大力发展循环经济，探索低碳、生态、集约化的发展模式；加快技术创新，引导企业走精、特、新的发展路径，实现小企业由数量向质量、由粗放向集约、由外延向内涵发展的转变。

[参考文献]

[1] [小企业融资工作]，中国民主法治出版社，2007年11月，第4页