试论商业银行内部道德风险防范

庞雯霞

摘 要：银行业是风险行业，银行业的风险是多方面的，有决策风险、制度风险、操作风险和道德风险。文章着重探讨银行业的内部道德风险的表现、成因及其防范策略。

关键词：银行业 道德风险 具体表现 成因分析防范策略

中图分类号：F830.3文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2012）07-197-02

一、道德风险的涵义及其表现

按照《新帕尔格雷夫货币金融大词典》的定义：道德风险就是指从事经济活动的人在最大限度地增进自身效用时作出不利于他人的行为，并且是一种不易为人发现的隐蔽行为。

在市场经济条件下，一些金融工作者意志薄弱，腐化变质，道德沦丧，走上违法乱纪的道路。请看由道德风险发生的以下案例。

1.支行长指使下属利用银行账外账户违法放贷7亿多元。北京城市合作银行中关村支行资金部原经理冯伟，，在行长霍海音的指示下，利用自己管理的银行账外账户，违法放贷7亿多元，导致2亿多元贷款未能收回。冯伟潜逃长达13年之久，最终于2010年7月20日在哈尔滨市被抓获。

2.银行员工冒充客户办理信用卡透支百万元。2008年5月银行员工任颀利用信用卡“销卡不销户”的机会，冒用他人名义补办信用卡，进行透支诈骗活动。先修改浙江企业家陈某的电话、账单地址，冒用陈某名义补办钻石信用卡，在网银中将电子邮件地址改成自己的，随后开始透支消费，每月透支10万多元。2009年4月，任欣又将另一名知名歌星孙某的信用卡资料修改，以孙某名义补办了信用卡，两张信用卡拖欠本金分别为59元与83万元，后以信用卡诈骗罪追究其刑事责任。……