银行不良贷款的成因及对策分析——以工商银行云南曲靖市分行为例

○母赛花

（云南农业大学经济管理学院 云南 昆明 650201）

中国工商银行曲靖市分行于1993年8月1日在工商局注册，截至2010年，员工总数为750人，有37个网点在曲靖市分行管辖范围内。近两年来，曲靖分行在强化基础管理、防范和化解各类风险，改善内外关系、促进各项业务健康发展等方面的工作效果明显。2010年不良贷款清收处置任务完成较好，余额和不良率实现双降，全年累计清收处置不良贷款2.21亿元（其中现金清收0.28亿元），完成云南省分行任务的110.62%，年末不良贷款余额1.08亿元、不良率1.04%，分别比年初减少1.9亿元和下降2.14个百分点。不良率略低于全省1.06%的平均水平。尤其是个贷不良率降至0.9%，扭转了工商银行曲靖市分行由于不良率过高、长期处于停牌边缘的被动局面，使个贷步入了良性发展的轨道。

一、工商银行曲靖市分行不良贷款的形成原因

商业银行不良贷款的形成有多方面的原因，既有风险控制技术方面的原因，又有体制、治理模式上的原因，各个商业银行不良贷款的形成原因也不完全相同。就工商银行曲靖市分行而言，不良贷款的主要原因在于经济体制转轨过程所引起的银行业经营环境的变化，产权约束的缺位以及自身组织制度缺陷。

1、贷款人贷款管理方面的原因

（1）贷款风险识别和筛选机制不健全。对新的、资本不充足的，而且尚未开发的业务融资，贷款不是基于借款人的财务状况或贷款抵押品，而是基于对借款人成功完成某项业务的预测。或者在借款人的资信程度及偿还能力产生质疑的情况下，发放贷款过分倚重第二还款来源，认为有担保的就是好贷款，这是贷前贷后及审批阶段常见的思维方式。……