中国农村扶贫开发财政资金的绩效评价：基于DEA-Malmquist指数的分析

■郭黎安

一、研究现状与研究方法

目前绩效研究的方法主要有：成本-效益分析法、最低成本法、因素评分分析法、综合评价法、模糊数学法、基准设定法及数据包络分析法等。其中，数据包络分析法（DEA）是目前比较流行的效率评价方法，主要原因在于DEA不用设定特定的函数模型，避免了因模型设定而产生的偏差，同时，DEA能够进行具有多个输入 （输入越小越好）和多个输出（输出越大越好）的多目标决策问题，而其中的Malmquist指数分析，能够从动态层面反映绩效的变化情况，从而能够为政策修订和完善提供更加科学合理的参考。

（一）静态数据包络分析（DEA）模型

DEA度量效率的思想，最早可以追溯到1957年Farrell提出的运用线性规划（linear programming）的方法构建观测数据的非参数分段曲面（或前沿），他指出生产的效率等于技术效率与配置效率的乘积。1978年，Charnes等人创造出 “数据包络分析 （data envelopment analysis，DEA）”一词，DEA 开始应用到各个领域，包括美国军用飞机、基地维护与保养，以及陆军征兵、城市、银行等。

根据规模报酬是否可变的不同假设，DEA模型可以分为基于固定规模报酬 （constant returns to scale，CRS）的CCR模型和基于可变规模报酬（variable returns to scale，VRS） 的 BCC 模型。根据效率测度的取向不同，DEA模型分为投入导向型测量方法 （Inputorientated Measures）和产出导向型测量方法 （Output-orientated Measures）。 其中前者考虑的是在不减少产出数量的同时，能按比例减少多少的投入；后者考虑的是在不改变投入数量的同时，产出数量可以按比例增加多少。Lovell（1993）认为，如果能够满足市场需求而可自由调整投入资源，则宜采用“投入导向”模式。……