对金融支持农民专业合作社发展的思考

刘松

农民专业合作社作为新兴农村经济互助组织，在农业发展中的作用越来越重要。本文对陕西陇县的农民专业合作社进行了调查，旨在摸清金融支持现状，分析问题产生原因，提出相应对策建议。

一，基本情况

截至2012年12月末，陇县已注册农民专业合作社120家，金融机构对农民专业合作社共发放贷款约260万元，且呈现如下特征。

（一）放贷主体少，贷款量小、面窄。截至2012年12月末，陇县金融机构中仅有农业银行、农村信用社、邮储银行等涉农金融机构对农民专业合作社发放了贷款，贷款额占全部农业贷款额的比重不足2%；贷款涉及的农民专业合作社仅占所有农民专业合作社不足10%。

（二）金融直接支持不足。金融支持农民专业合作社的途径有三种：直接向专业合作社发放贷款；通过向专业合作社成员发放贷款；通过合作社协作企业发放贷款。调查显示，截至2012年12月末，陇县直接为农民专业合作社发放贷款200万元；通过社员发放的贷款据测算为1800万元左右；通过资金互助社社发放的贷款420万元，金融直接支持专业合作社的力度明显不足。

（三）服务方式单一。农民专业合作社涉及领域广泛、组织形式多样、对外交往频繁，迫切需要资金、结算、保险、理财、信息等全方位的金融服务，但调查显示，各涉农金融机构针对农民专业合作社开发的金融服务产品较少，大多停留在存贷款方面，信贷服务主要为抵押担保、联保贷款等。

二、存在问题及原因分析

（一）规模小、资金实力弱，难以纳入银行信贷视野。大多数农民专业合作社规模小，资金实力弱，难以与社员建立起以资本为纽带的利益共享、风险共担机制，社员也很难通过合作社平台向金融机构贷款。据调查，陇县已注册的农民专业合作社平均入社会员22人，社均注册资本52.2万元，其中注册资金在100-1000万元之间的占13.3%。

（二）有效抵押物不足，难以符合金融机构放贷条件。是否具有有效的抵押物是金融机构考量放贷的重要条件，尤其在信贷政策偏紧的条件下更是如此。当前，农民的房屋和农业设施、土地承包经营权难以用作抵押，合作社所经营的农产品、牲畜、林木等财产流动性太强不能作为抵押物，合作社本身拥有固定资产少或价值不高，金融机构不愿为其提供贷款。据调查，陇县已注册的专业合社中固定资产在50万以上的约占20%。

（三）经营管理不规范，金融机构对其发展信心不足。农民专业合作社的成立初衷是将分散的农户联合起来，通过有组织的共同经营，增强在市场上的谈判能力，降低经营成本，抵御市场风险。但调查来看，大多数专业合作社未按照法律规定健全制度，规范核算，造成管理松散、缺乏市场意识和品牌意识。调查显示，仅有25%的专业合作社制度较为健全；32%的没有专门会计人员；35%的除了营业执照，验资开户证明外，其他资料如财务报表、贷款卡等普遍缺乏，达不到贷款的基本要求；全县合作社共注册商标18个，占所有合作社的15%。

（四）风险分散机制不健全。农民专业合作社的经营范围涉及种植、养殖及农副产品收购加工等涉农领域，受自然灾害的影响较大、风险较高，保险机构不愿主动涉足。陇县的保险机构基本没有专门针对农民专业合作社的保险产品，担保机构不愿主动为合作社提供担保，且辖区内无相应的涉农风险缓释基金，客观上阻碍了金融机构的信贷支持。

三、对策建议

（一）积极加强管理，规范内部运行机制。严格按照《农民专业合作社法》及相关规定抓好制度建设，强化内控管理，规范组织机构，按时合规召开成员大会，对专业合作社发展的重大问题进行讨论，充分调动社员的积极性，增强凝聚力和市场谈判能力；按照《专业合作社法》、《合作社财务管理制度》等要求，配备专业会计人员，强化财务核算，提高财务运作能力，定期向社员公布财务状况。要进一步树立品牌意识，打造自身经营特色，积极注册商标。

（二）各银行业金融机构均应主动改善对农民专业合作社的信贷服务。要主动接触，全面把握当地农民专业合作社的行业分布、经营特色和发展水平，认真研究不同行业农民专业合作社产前、产中、产后资金需求状况；按照“分别对待、择优扶持”的原则，对信用状况、发展前景良好的合作社，提供信贷优惠和服务便利，予以重点优先支持；强化金融创新，将农户贷款与农民专合作社贷款有机结合，开发针对农民专业合作社的信贷品种，如将农副产品订单、保单以及农用生产设备、机械设备、土地使用权、林权等财产进行抵（质）押，多方式、多渠道增加信贷投入。

（三）积极建立健全涉农贷款风险分散机制。保险公司应逐步将各类种养殖业、社员人身保险等纳入投保范围，开发针对农民专业合作社的保险品种，保障面向合作社的信贷资金顺利发放、使用和收回；探索建立由政府主导，相关投资主体共同参与的专业合作社发展基金、银行信贷担保基金等缓解银行信贷风险；探索推广“农业龙头企业+合作社”、“合作社+农户”等担保模式。允许规模大、效益好的专业合作社探索成立担保公司，凭借其地域和信息优势，为农户及专业合作社提供担保。

（四）进一步完善相关法律法规体系。在农业政策法方面，进一步完善细化《农业法》、《农民专业合作社法》等法律法规，明确政策性金融、商业性金融支持农民专业合作社的具体内容。在金融法方面，修改细化《商业银行法》、《农村信用社管理规定》等金融法规，明确各类金融机构在支持农民专业合作社中的地位、支持方式、权力、责任和义务等。