浅谈集团公司资金集中管理

彭 成

（安徽长城军工股份有限公司，安徽 合肥 230000）

一、资金集中管理的含义

资金集中管理是将整个集团公司的资金归集到集团总部，在集团总部设立专职部门代表集团公司实施对资金的统一调度、管理、运用和监控。通过资金的集中管理，集团公司能够实现集团范围内资金的整合与调控，充分盘活资金存量，有效提高资金使用效率，降低财务成本和资金风险。

二、资金集中管理的意义

(一)从集团公司总体的角度来看

资金集中管理是集团公司发挥资金聚合优势，降低成本提高效益的需要，成员企业由于所处市场条件不同，地域不同，发展不平衡，一些企业资金结余沉淀无法有效利用，导致资源闲置，而同时另一些企业业务增长迅速，资金短缺，需要向金融机构贷款，产生较大的融资费用。集团公司实施资金的集中管理，各成员企业服从集团公司对资金的整合要求，通过集团公司的调控，实现沉淀资金的集中使用，减少不必要的对外融资，消除了存贷双高现象。

(二)从成员企业的角度来看

1、降低融资门槛，减少中间环节，利于抢抓市场机会。在单个企业信用级别较低、筹资规模有限的情况下，可以利用集团公司的整体信用等级，迅速筹集到发展业务所需要的足够的资金。通过资金集中管理，成员企业可以在集团内部融资，办理更快捷便利，免去了向金融机构贷款的冗杂环节。

2、降低融资成本及财务风险。在集团公司内部融资，可以取得相对外部融资更优惠的条件，产生更低的融资成本，可以把各成员企业的财务风险控制到最低。……