我国中小企业融资难的成因及对策分析

张 军

一、中小企业融资难的主要原因

（一）中小企业经营不够规范

中小企业融资难的最主要原因还是中小企业经营不够规范，企业诚信状况较差。据调查，我国中小企业有50%以上抵御风险能力不强，财务管理不健全。更有一些中小企业由于种种原因漏税、偷税，逃债，使得中小企业的诚信度大大降低。二是大部分中小企业财务制度不健全，会计信息透明度不高，经营管理粗放，不符合银行的信贷要求，企业在银行缺乏必要的信用记录。三是逃废债现象严重，影响了银行放贷的积极性，加重了企业贷款难的程度。由于自身存在的这种缺陷，使得中小企业和大银行之间存在着严重的信息不对称。

（二）商业银行不能发挥融资作用

目前，银行是中小企业融资最主要的资金来源。然而，中小企业恰恰最难从银行融到生产所需的资金。我国的商业银行在信贷管理中推行了授权授信制度、资信评估制度等，强化了风险管理，但由于这些制度主要是针对国有大中型企业制定的，使得银行信贷资金向“大城市、大企业、大行业”集中有进一步强化的趋势。尽管中央银行的信贷政策鼓励商业银行增加对中小企业的贷款，但出于安全性考虑，各商业银行往往“嫌贫爱富”，出现了大企业锦上添花有余、小企业雪中送炭不足的现象。对大企业“争贷”和对小企业“惜贷”的结果，使得银行和大企业资金双双富余，中小企业则在融资中处于不利地位。

（三）中小企业融资渠道狭窄

发达国家都有相应的专门为中小企业提供商业信贷资金的对口金融机构。……