基于财务软件网络结构模式下内部电子资金结算中心体系构建

陈彦

摘 要：资金结算中心目前正在被越来越多的大型企业所接受和广泛应用，而江苏广电总台作为一个规模宏大、机构庞杂的现代大型企业，也逐步显露出对资金结算中心网络电算化的需求。本文探讨了基于江苏广电总台现有的财务软件网络平台，如何去开发设计这样一个以票据管理，内部资金管理以及资金预算管理为核心的资金结算中心软件模块。

关键词：资金结算中心；C/S模式；票据管理；内部信贷资金管理；资金预算

1 建立总台企业财务资金结算中心的必要性

随着改革步伐的不断加快，总台的规模迅速扩张，其下属企业（部门）资产组合力度不断加强，构建一个功能完备的、系统化的综合财务结算平台，日益显出它的必要性。

资金结算中心是一个依托于总台财务中心及其统管的下属财务机构的衍生部门。它的实现有助于为全台所有部门提供一个实现资金结算便捷化，准确化的服务平台。借助这个平台可以使现有的财务体系得到以下几个方面的优化发展[1]：

（一）加强总台资本经营意识，调剂资金

随着总台企业化改革的进一步深化，下属公司和部门不断成立。但大多下属机构的经营资金完全依赖于总台的支持，这就极大地影响了总台的资金周转。总台通过实施财务集中管理后，以吸收存款的方式，把下属各部门和公司的分散的和暂时闲置的资金集中起来，再以发放贷款的形式分配至需要资金周转的下属机构，从而实现总台内部资金的相互调剂。……