浅析商业银行信用卡业务主要风险及防范建议

周继霞

摘要： 近几年，随着信用卡业务对商业银行贡献度的增加，各大商业银行对信用卡的重视程度不断加强，信用卡发卡量也呈不断上升的趋势。随着信用卡业务的不断发展，由此带来的信用卡业务风险也应引起监管部门和各大商业银行的重视，并积极做好防范措施。本文主要分析商业银行在开展信用卡业务过程中可能遇到的主要风险，并提出相关的防范建议。

关键词： 信用卡；风险管理；声誉风险；资产证券化

一、信用卡业务的主要流程

分析信用卡业务主要风险并进行有效地风险管理，首先要清楚信用卡业务的主要流程，了解各个环节存在的风险点，然后有针对性地分别进行管理。一般来说，商业银行信用卡业务的开展流程如图所示：

（一）申请人提交信用卡申请

申请人在对商业银行的信用卡功能有所了解，同时又存在办理需求的基础上，根据商业银行信用卡办理的要求，提交申请材料。

（二）商业银行审批、制卡并邮寄

根据申请人提交的材料进行审批，依据客户的身份证明材料确认客户身份信息，依据客户的财力证明材料给予相应额度。通过审批后，商业银行进行制卡并邮寄至客户。

（三）持卡人刷卡消费使用环节的业务开展

持卡人收到卡片并激活以后，即可在信用额度范围内透支消费。商业银行一般提供普通透支消费、账单分期、大额分期等多种刷卡还款方式供客户选择。

四）客户服务

商业银行一般会成立客户服务部门，专门解决客户在用卡过程中产生的各种问题。随着信用卡业务竞争的加剧，客户服务工作的质量，也日益成为各个商业银行的重要竞争领域。

五）坏账的催收

对于产生了透支但持续未还款的客户，商业银行将进行催收。一般采取聘请专业催收公司催收和银行内部催收两种方式。

六）坏账核销与保险理赔

对于通过催收依然无法收回的坏账，则计入损失，信用卡风险管理部门需要进行坏账核销或通过信用卡保险进行理赔。

二、信用卡业务的主要风险分析

下面，我们将依据信用卡的业务流程，分析不同业务环节可能出现的风险。

（一）审批环节存在的主要风险

1、虚假申请

随着各个商业银行对信用卡发卡量的考核比重不断增加，信用卡业务人员的发卡压力不断增大。为完成任务，可能存在部分发卡人员在客户不知情的情况下冒用客户信息申请信用卡的现象。被冒用人知晓后，可能通过媒体、法律等途径要求解决，对银行产生声誉风险。或者申请人盗用他人信息申请信用卡，骗取额度消费后不还款，会造成银行坏账损失。

2、额度不匹配

商业银行的信用卡发卡授信政策，一般都会对于不同经济实力的客户匹配相应额度有明确的要求。银行依据客户提交的财力证明材料，在审慎的原则下给予合理的授信额度。在审批过程中，可能存在客户提供虚假财力证明材料，或者审批人员对授信政策理解不到位，导致给出的信用额度虚高，持卡人刷卡消费后无法及时偿还，从而引起坏账损失。

3、邮寄错误

目前商业银行信用卡一般都是直接邮寄至申请人住宅地址或单位地址。如果申请人填写申请表时，相关邮寄地址填写不清楚或者不够详细，则可能无法收到卡片。或者邮寄地址本身填写无误，但是邮寄递送公司导致信件丢失，也会产生无法收到卡片的情况。如果出现邮寄错误，可能产生以下风险：

1）信用卡被错误的人收到并盗刷不还，带来坏账损失；

2）持卡人一直收不到卡片，向监管部门投诉引起声誉风险；

3）银行重新制卡并再次邮寄，引起制卡成本增加。

（二）使用环节存在的主要风险

1、逾期欠款

逾期通常指持卡人发生消费后，没有按照申请时的约定，在还款日之前偿还约定的金额，是信用卡最常见的风险之一。商业银行信用卡业务的很多风险管理工作都是围绕防范逾期引起的损失开展的。逾期的产生有多种原因，客户忘记还款日期、客户因为工作较忙忘了还款等，此两类客户并不存在恶意逾期，并且经济实力未出现还款困难，一般都能补还。另一种情况是客户确实发生了经济问题，无法按时偿还，或者消费时本就不打算还款。这类客户产生坏账的可能性最大，需要重点关注和催收。

2、恶意套现

最近几年，恶意套现呈多发态势。信用卡套现为我国法律明令禁止的行为，同时为商业银行也带来了较大的风险。由于套现金额较大，一旦持卡人出现违约，则会对商业银行产生重大损失。

3、不用于消费用途

根据《中国银监会关于商业银行信用卡业务有关问题的通知》（银监发[2012]60号）要求，信用卡应当用在消费领域，而不能用在生产经营、投资等非消费领域。但是当前信用卡用在非消费领域的情况并不少见，尤其是高额度信用卡。

4、盗刷交易

信用卡被盗刷从而引起的客户否认交易近年来出现持续上升的趋势。盗刷交易，即在持卡人未授权且不知情的情况下，他人通过非法途径获取持卡人信用卡相关信息并发生交易的行为。信用卡盗刷交易多发生在海外或互联网，随着我国出境旅游人数的增加和信用卡网上交易的提升，信用卡盗刷交易也不断增加。盗刷交易会引起客户对自身信息安全的担忧，不敢用信用卡，进而对发卡银行产生怀疑，造成声誉风险。同时，如果客户能够充分证明自己确实未发生相关交易，银行可能会承担盗刷损失。

（三）客户服务环节存在的主要风险

客户服务环节主要是解决持卡人用卡过程中产生的问题，同时对信息发生变更的客户及时更新信息，提醒客户及时还款等。客户服务问题的处理质量和速度、对客户提供的差异化服务水平的高低，直接影响着客户对商业银行的认知，决定客户是否会继续用卡。优质的客户服务工作，对于留住原有客户，拓展新客户都具有强大的促进作用。如果客户服务工作质量低下、对于客户提出的问题回复速度慢、问题解决结果不能令客户满意，则可能产生客户流失的风险；如果客户服务人员态度恶劣，则可能引发客户投诉，带来声誉风险。

四）催收环节存在的主要风险

催收本来就属于风险管理的一部分，但是催收工作本身也存在风险。一般来说，商业银行的催收工作，多是通过专业的催收公司进行。在催收过程中，存在持卡人以各种理由推脱不愿意还款等情况，而催收人员无奈之下，可能会出现谩骂、恐吓持卡人的行为，从而导致持卡人以此为理由向监管机构投诉，由此带来声誉风险。另外，如果催收公司的专业性不够，可能导致本来可以收回的欠款迟迟无法收回，产生坏账损失。

三、信用卡风险防范建议

通过以上分析，现在我们对商业银行信用卡业务风险防范提出以下建议：

（一）做好审批工作，确保申请信息真实、额度合理、信息准确完整

1、确保申请人信息的真实性

审批人员应对银行审批政策做到非常了解，并严格根据信用卡审批政策进行审批。仔细检查申请材料的完整性和逻辑性，通过电话核实等方式确保申请信息真实；

2、确认申请人经济实力的真实性

审批人员要分析客户提供的财力证明资料的真实性和合理性，根据申请人职业情况判断其合理收入水平，根据授信政策要求，合理给予额度；

（二）确认邮寄信息的准确性[JP2]

审批人员应仔细检查客户申请资料填写的完整性，与客户确认邮寄地址是否正确，确保客户邮寄信息无误。对于因邮寄递送公司的问题而导致客户未收到卡，应及时补寄卡片。

（三）做好异常交易监控，防范恶意套现，确保用途合理

逾期欠款、恶意套现和非消费额用途，都可以通过分析持卡人的交易行为来判断。重点要做好以下几类客户的异常交易监控：

1、高额度客户

要对此类客户做好交易分析，查看其是否存在大额透支、异常消费和还款、持续集中在几家商户交易等情况。

2、顶额消费客户

顶额消费客户即每期消费金额接近卡片额度的持卡人。特别是每期仅还最小还款额的持卡人，存在较大逾期风险，银行应加强对此类客户的交易情况监控，通过分析其交易用途、交易商户特点以及最近几期还款情况，确认是否存在逾期风险。

3、集中交易客户

出现集中交易，银行要了解客户情况，同时了解商户性质，分析客户交易记录。若客户本身为批发零售行业，则很可能将信用卡用于经营用途；若客户经营范围与洗发水没有关系，而交易商品为大量洗发水，则该客户可能存在套现行为。

4、大额分期客户

大额分期一般是商业银行为消费汽车、家装、车位等金额较大商品的持卡人提供的收取一定手续费的分期付款业务。一般在客户准入环节，商业银行会作出详尽的调查，判断客户资质。但是，不排查部分客户由于突发的经济状况恶化，导致无法及时还款。此类现象一旦发生，则会对银行造成较大损失，因此银行应及时查看客户还款情况，并做好提醒。另外，部分银行的大额分期业务，会采取担保公司提供担保的形式以降低风险。

四）做好商户准入和回访，确保商户无恶意套现行为

为降低恶意套现带来的损失，商业银行应在选择合作商户时，应按照银监会2011年发布的《商业银行信用卡业务监督管理办法》对商户的要求，严格审批准入条件，详细审核商户资质，排除虚假和高风险商户。同时做好商户的回访和维护工作，及时检查商户的POS机具摆放和使用情况，对于未按照监管要求和协议规定开展业务的商户，及时予以清退。

五）做好卡片升级，提醒客户注意保护个人信息，防范恶意盗刷

2013年以来，为提高持卡人用卡安全，各大商业银行积极发行芯片信用卡。由于芯片卡加密技术更强，因此具有更好的安全性，成为商业银行应对恶意盗刷的方式之一。商业银行应积极提高自身产品的安全性，同时积极提醒客户注意个人信息的安全，尽量避免信息泄露。

六）保持优质的客户服务

优质的客户服务，是商业银行保持客户忠诚度，避免客户流失，防范由于客户投诉带来声誉风险的保障。商业银行应确保客户服务工作人员的专业素质，对相关信用卡产品充分了解。同时，应确保客户服务工作人员对待客户提出的问题能够快速响应，在最短的时间内提出有效的解决办法。另外，客户服务工作人员在处理客户提出的问题时应耐心、平和，不推诿、不激怒客户。

七）保证催收工作质量

催收工作对于信用卡损失的减少具有重要意义。好的催收工作可以大大降低商业银行坏账水平，相反，低效率的催收工作只会增加商业银行坏账损失的风险。商业银行在催收过程中，应根据逾期期限，采取不同催收策略。另外，对于聘请专业催收公司的银行，应选择专业化、催收经验丰富、催收效果好的催收公司，同时加强与催收公司的联系，及时了解催收进度和效果。

八）信用卡资产证券化

资产证券化是将流通性较差、短期内难以变现的资产转化为流动性好、便于交易的证券产品出售给投资人，用以分散风险的行为。随着信用卡发卡规模的增加，累积的风险也不断提高。商业银行可以通过将信用卡应收账款打包为资产化证券出售给投资者的方式进行资产证券化，在提前收回应收账款的同时，可以有效分散风险。资产证券化在国外已经是较为成熟的产品，但在我国发展较为缓慢，前期的证券化产品主要是关于住房贷款资产的证券化产品。近期，随着国家对资产证券化的鼓励，部分商业银行已开始尝试以信用卡专向分期应收账款作为基础资产进行证券化，在快速回收资金的同时，达到分散风险的效果。我们相信，随着资产证券化业务在我国的不断成熟和完善，会有越来越多的商业银行通过信用卡资产证券化业务进行风险管理。

参考文献：

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[3] 陈建现代信用卡管理[M]北京：中国财政经济出版社，2005

[4] 赵刚商业银行信用卡业务信用风险管理研究[D]华东师范大学，2007