财务公司资金集中管理问题及对策探究

万向集团公司 张立钢

作为财务运营的金融中心，承载着为企业管理财务的重担，为企业进行技术改进、新产品的研发和销售提供财务上的服务，对现代企业的发展具有重要意义，具有高度的存在价值。企业是以营利性为目的的组织，财务公司实现了对企业集团资金的高效管理，对资金的集中管理属于财务公司的重要业务。当前财务公司在资金的集中管理工作中还存在着多种问题，根据问题的所在，并对相应解决措施进行了分析与讨论，以求为财务公司资金的集中管理提供可行性的建议。

一、财务公司概述

财务公司，是由银监会审批批准的，要按《企业集团财务公司管理办法》设立和运营，主要职责是做好企业集团的筹融资管理，做到资金的集中管理，以达到降低财务成本的效果。是辅助企业发展的关键，针对企业技术改进、新产品的研发以及产品的营销等内容进行金融上的服务，以提高企业的经济效益，促进企业的稳步发展。财务公司最早兴起于西方国家，且每个国家对财务公司的责定义都存在差异，我国的财务公司大都是大型企业的附属机构，且是非银行金融机构。依托财务公司来对企业的财务运转进行综合性的管理，根据企业的实际情况而选用相应的业务，其中对资金的集中管理就是其中的一个重要业务。对于企业来说，由于领导或员工对资金管理的专业性相对较弱，不能实现对资金的集中管理和合理分配，且会存在很大的金融风险，不利于企业的营运。财务公司具有高度的存在价值，可以将企业的财务管理作为业务来经营，在对金融市场的了解和金融视角上都具有高度的专业性，可是当降低财务管理的风险，进而为企业的进一步发展提供契机。

二、财务公司资金集中管理中存在的问题分析

资金集中管理是将集团所有的资金整合到集团的总部，并由集团总部对资金进行集中和统一的调度，有利于实现资源整合，实现对资金的全面掌控，提高资金的利用效率，对企业的发展具有不可替代的作用。如今，财务公司在资金集中管理业务上还存在着诸多的缺陷，需要采取积极措施予以完善，以更好的提高财务公司的运作效率和对财务状况的合理调控。

第一，资金集中管理对象过于单一。作为非银行的非金融机构，其服务的对象一般都是定在某一特定的大型企业中，其服务的金融类项目所涉及的范围在该大企业之内，存在服务对象单一的现象。金融服务对象太过单一，服务的范围过小，并不利于财务公司的发展。

第二，服务项目缺乏创新。对于财务公司而言，服务项目是为公司带来利益的重要基础，要始终保持着传统的几项金融业务，已经不适应现代多样化经济的发展方向，会与经济社会脱节，在业务方面缺乏创新，在资金集中管理业务上缺乏创意，未对业务进行创新性的开发，大都以经营企业集团和成员存款业务为主，并不利于财务公司的发展。

三、财务公司资金集中管理的有效对策

(一)提高对资金集中管理的认知

随着企业的不断发展，企业更加重视自身的财务管理问题。资本的运用、新产品的问世、研发过程和营销过程都是财务运转的关键时期，需要大量的资金予以支撑和协助，财务公司的出现为企业集团解决了企业面临的金融问题，实现了资金集中管理，将企业所有的资金归纳起来，并根据当前企业的实际情况进行财务的分配和管理，明确企业发展过程中的重点项目和目标，实现了对企业的整体调控和资源整合，以求为企业的健康发展而铺平道路。财务公司应意识到资金集中管理业务对企业发展的重要性，做好资金集中管理定位，建立企业财务发展战略，以服务于企业为重要目标。另外，当前财务公司的服务范围还存在着局限性，应拓宽服务范围，不可只停滞于对特定的一家企业开展金融服务，为了自身的发展应拓宽服务面，进而促进财务公司的不断发展。

(二)实现金融服务项目的不断创新

在财务公司开展资金集中管理业务的同时，应不断的更新财务管理理念，将现代化的信息手段应用于资金集中管理中，实现资金管理手段的创新。由于在资金集中管理过程中，对企业所有资金进行归纳时会进行结算业务，利用电子金融技术来进行结算业务，相较于传统的人工核算方式更具高效性。另外，充分利用现代网络信息系统实现企业与银行业务上的对接，可大大提高金融业务的办理效率。一般情况下，财务公司所运营的业务不外乎信贷、融资，根据当前市场经济的运营情况，信贷和融资的市场前景并不是很明朗，因此，要想实现财务公司的全面发展，应拓展业务，挖掘新型的金融业务，为财务公司提供更多的发展契机。

(三)建立资金集中管理风险预警机制

财务管理工作的开展，随时都会有财务发生危险的可能，对于财务公司来说更为严重。因此，为了保证资金集中管理业务的顺利开展，应保持高度的警惕，做好风险预防工作，建立资金集中管理的风险预警机制，财务风险发生之前予以警告，可为资金管理风险的挽救提供应对时间，可有效减小资金风险所带来的经济损失，对资金集中管理业务的开展具有重要意义。通常情况下，财务公司资金集中管理的风险主要以利率风险、外汇风险为主，由于我国经济的迅速发展，国际上的经济交流也相继展开，建立资金管理风险预警机制具有必要性和重要性。

四、结束语

资金的集中管理是一项非常复杂而艰巨的任务，要根据企业的实际发展状况，开展融资、信贷等业务，为企业的发展提供金融服务，为保障企业健康、稳定的发展而不断努力。为了提高财务公司资金集中管理的效率和质量，应加强对资金集中管理业务的认知，不断的拓展新的业务，提倡开发创新性的业务，将资金充分利用起来，同时应加强对风险的控制与管理，建立封建预警机制，以保证资金集中管理的安全性。

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