加强商业银行供应链融资风险控制的探讨

陈世超 广西大学



加强商业银行供应链融资风险控制的探讨

陈世超 广西大学

伴随一体化经济的发展的深入，供应链融资模式成为解决中小企业融资难的有效金融模式,已成为各商业银行重点培育的战略性产品。但国内商业银行大多沿袭传统信贷业务的风险管理思路和原则，没有结合供应链融资的现金流特点和结构化授信特点设计有效风险控制手段。因此完善供应链融资风险控制体系，对促进该业务具有重要意义。

一、供应链融资定义及模式

（一）相关概念

供应链金融是指在对供应链内部的交易结构进行分析的基础上，运用自偿性的贸易融资的信贷模型，并引入物流监管公司、核心企业、资金流导引工具等新的风险控制变量，对供应链的不同节点提供封闭的授信支持及其他结算、理财等综合金融服务。

（二）主要模式及产品

二、供应链融资的风险点

1.预付账款类融资的信贷风险：（1）第三方的物流的资信等级和担保能力；（2）第三方的物流对于货物的监管力度。

2.应收账款类融资的信贷风险：

（1）道德风险：买方资信风险:买方客户还款能力以及信用情况产生的风险。

转移账款风险：融资企业难以取得买方企业的付款承诺，银行不能确认质押的应收账款汇入指定账户。

（2）业务类风险。应收账款坏账风险：融资企业的应收账款存在不确定性，影响银行贷款的安全性。

市场变动风险：由于买方企业的产品市场变动影响还款或者由于融资企业上游产品市场变动带来的生产风险。……