加强基层央行非现场监督工作的思考

许荣华 严弘宇

一、目前非现场监督存在的主要难点及问题

随着央行业务地不断变化和深入发展，内部监督的作用日益凸显，内部监督工作也得到了进一步加强。然而，基层央行内部监督方式仍然是以现场监督为主，而非现场监督方式无法得到充分的发挥，计算机辅助审计手段也处于起步阶段，应用还不广泛，远不能满足业务发展变化需要。目前非现场监督工作存在的难点及问题主要表现在：

1.思想认识不到位。由于受传统观念的影响，一些单位和员工在思想上对非现场监督工作的重要性认识不足，未能形成以非现场监督为基础上的现代监督理念，还存在畏难情绪，这也给开展非现场监督工作带来很大负面效应，甚至直接影响到非现场工作的开展。

2.工作机制不完善。目前基层央行尚未建立起一套完整、科学、合理的非现场监督体系，不能从制度上明确非现场监督对象、方法、范围和相关责任界定，对相关业务及高风险领域缺乏规范性的监控，业务操作随意性较大，影响到非现场监督工作水平的提高。

3.人员配备不足。随着央行业务信息化进程的加快，非现场监督将成为监督的主要方式和手段。由于种种原因，在监督部门既懂得业务又懂得计算机的非现场监督人员较少，多数人员业务技能单一，缺乏综合分析能力，对于一些非现场监督项目常疲于应付，直接影响到非现场监督工作质量。

4.数据共享机制不畅。近年来，央行业务不断拓展，数据集中化程度不断加强，现代化计算机应用技术已将非现场监督数据采集、处理、分析的主要手段。……