支持中小企业发展的金融对策

夏嘉阳

摘要：近年来我国政府加强了对中小企业的金融支持，推动了中小企业规模的不断扩大，有助于实现中小企业更好的发展。但是相对于发达国家中小企业的金融支持以及企业的发展情况来看，我国中小企业的金融支持还存在较多的不足之处，需要引起中小企业相关主体的重视。本文先简要分析我国中小企业金融支持的形状，然后就中小企业金融支持现状的原因进行综合分析，最后就支持中小企业发展的金融对策提出若干建议。

关键词：中小企业；金融支持；现状；对策

引言

中小企业是我国重要的企业，其在促进国民经济的增长、解决社会就业问题方面发挥着重要的作用。但是中小企业在发展规模上仍然存在一定的限制，融资上也较为困难。虽然近年来我国政府加强了对中小企业融资的政策支持，但是与美国、日本等国家相比，我国中小企业的金融支持还存在不少问题，需要有关人员能够根据实际情况进行具体分析。以下本文就支持中小企业发展的金融对策相关问题进行具体研究。

一、目前中小企业金融支持现状分析

中小企业对于我国经济增长有着重要的作用，2015年全国人大十二届三次会议新闻发布会上就指出，中小微企业吸收了75%以上的就业，出口贡献率超过了68%，税收贡献占到了50%以上，GDP的贡献率也超过了65%。因此，我国对中小企业的发展越来越重视，对中小企业的金融支持也更加关注。通过近几年的数据对比，我们可以发现，中小企业的融资项目数量正在以每年300%的速度在增加，2009年项融资项目数仅为13个，而2015年却已经达到了15万个，与此同时融资的金额也正在不断加大。但是从我国中小企业金融支持的整体情况来看，形势却不容乐观。首先，各省市金融支持发展不够均衡。全国累计最低融资金额省份为山东省（约8.5万亿元）、北京市（约1.7萬亿元）以及河南省（约1.9万亿元）；其次，超过90%的中小企业融资需求无法得到有效满足。2015年全体项目融资规模主要集中在500万以下，占比达到51%，但是占中国企业总量90%的小型企业从银行贷款份额仅占15%，近30%的创业企业因资金短缺问题而导致创业失败。因此，可以看出，当前我国中小企业的金融支持现状还较为严峻，必须要采取有效措施进行应对。

二、中小企业金融支持现状产生的原因分析

1.中小企业自身的原因

从内因来看，中小企业自身发展的局限性是造成当前融资现状的重要原因。相对于大型企业和国有企业而言，中小企业的发展规模较小、资金周转不灵、企业的市场竞争实力小、经营利润低等均是其发展中不可忽略的弱点，而这些弱点的出现直接加剧了中小企业金融支持的困难。首先，中小企业的发展规模较小决定了企业的经营利润降低，因此企业在债务偿还能力方面可能会存在较多的不足；其次，中小企业的实际经营能力和企业领导的经济能力也难以满足银行的贷款抵押标准，这一点限制了中小企业实现融资的可能性和有效性。此外，中小企业属于稳定性较差的企业，破产和倒闭的可能性较高，因此贷款的风险也较高，融资困难加剧翻；最后，中小企业在财务管理方面也存在较多的问题，严重影响了企业融资的质量。中小企业采用的财务管理模式大多为家族式管理，即财务管理人员大多是企业领导或者是企业管理的家属、亲戚或者朋友，专业能力有待提高。部分中小企业甚至空置财务管理这一部门，由领导自己进行财务总管理。这些都会导致中小企业财务管理效率的不足，导致企业财务会计信息的真实性和有效性不足，无法满足银行的贷款需求，因此难以获得银行的信任，从而加剧中小企业的金融贷款风险。

2.金融体系方面的原因

从金融体系建设上来看，当前我国中小企业所处的金融环境还不够健全，这也是导致我国中小企业金融支持困难的重要原因。首先，从我国中小企业的金融机构建立情况来看，大部分中小企业金融支持均来自于银行，这些银行大部分属于国有银行，非国有股份制商业银行较少，导致中小企业的融资渠道较为单一。虽然也有部分地区设置了相关的金融贷款机构以及中介信用机构，但是总体来说数量还较少，无法跟上中小企业发展的步伐；其次，从银行体系的建设来看，目前我国的银行在业务发展过程中更加重视的是国有企业和大型企业，对于中小企业的重视程度不足。当然，这也与中小企业的自身发展有着密切的关联。但是总体来说，我国银行体系还存在较多的不足，中小企业的贷款门槛高，以致中小企业无法顺利贷款，限制了中小企业的发展；最后，从非银行体系来说。中小企业的金融体系包括银行体系和非银行体系，非银行体系指的是民间金融机构，这些金融机构虽然能够适当放宽中小企业的贷款要求和抵押要求，但是利息高、风险也高，对中小企业的稳定发展不利。因此，无论是企业的自身发展还是企业的金融市场环境，都对中小企业的融资发展带来了严重的不良影响。

三、支持中小企业发展的金融对策研究

1.转变企业的财务管理方式

要解决中小企业的金融支持问题首先需要企业能够转变传统的经营理念和方法，采用新的财务管理形式进行财务管理。融资成功与否是决定中小企业是否能够继续扩大规模、提高企业经济效益和市场竞争力的重要条件，而银行对中小企业进行贷款时会重点分析企业的财务会计信息，以确定企业的信用度和经济实力。传统的中小企业财务管理模式为家族式管理，人员的专业素质不足，导致财务会计信息真实性和有效性不足，这一点导致了银行和金融机构不敢对中小企业施行贷款。因此，企业必须要转变传统的财务管理模式，设置独立的财务管理部门，并聘请专门的财务会计和审计人员，确保企业财务管理的效率和质量，保证企业财务信息真实而有效，提升企业的信用度。同时，企业转变正确的财务管理方式也有助于加强对企业内部资金的管理，帮助企业领导制定正确的经营决策，提升企业的经济效益和抗风险能力，为企业的金融支持提供一定的基础。

2.加大银行对中小企业的信贷支持力度

商业银行是中小企业金融支持的重要力量，当前我国商业银行体系在对中小企业进行信贷支持的过程中存在贷款标准高的问题，对中小企业的融资发展十分不利。因此新时期要保证中小企业的融资发展必须要求商业银行能够适当调整中小企业的信用担保制度，并提升贷款利率上浮的幅度，为中小企业的融资发展提供有力的政策支持。例如，银行可以根据中小企业的实际经营情况，对企业实现阶梯化或者阶段化的信贷利率标准，允许中小企业进行分期小额贷款等，为中小企业的发展提供必要的资金支持。

3.完善金融组织机构

针对当前的金融机构建设来看，当前金融组织机构在建设过程中还存在较多的问题，如操作不够规范、风险性较高等。为了拓宽中小企业的融资渠道，保证中小企业的健康发展，政府应该要进一步加强对金融组织体系的重视，采取有效的方法和措施做好金融建设工作用。例如，要求银行和企业必须要加强信息共享平台的建立，能够实现信息的公开化和透明化，以便于银行了解企业的真实资产情况，从而帮助银行决定是否要继续对企业进行贷款，并决定出可以贷款的数额性质等。当然，对于民间金融机构，政府和央行也必须要进行统一的规范和管理，由政府人员参与金融机构的建设和管理，防止出现高利息、高风险的情况，规范金融市场秩序。

四、结语

综上所述，融资是我国中小企业发展的重要问题，也是中小企业发展中的一大难题。中小企业因为受到自身规模和经济实力的性质，在融资过程中容易遇到各种各样的问题，这些问题的出现加剧了金融支持难度的扩大，对于中小企业的长远发展十分不利。因此，为了保证中小企业的保证，政府必须要采取有效的措施，如加大银行对中小企业的信贷支持力度、完善金融组织机构等，为中小企业的融资发展提供有效的外在环境基础。同时，企业自身也需要加强对财务管理方式的转变，提高经济效益，增强自我抵抗风险的能力。只有这样，中小企业才能够获得银行和金融机构的认可，解决当前的融资难题，实现更好地发展。