住房公积金制度主要缺陷问题研究

张龙峰

一、住房公积金制度的背景

我国住房公积金最早起源于上海，早在1991年5月，上海就在全国率先建立了住房公积金制度。在当时叫公积金，是一种强制性长期储蓄。其设立的初衷是转变住房分配机制，将住房的实物福利分配通过住房公积金的形式逐步转变为货币资金分配。这样有利于住房资金的积累和周转，可以逐步形成国家、集体和个人三者共同负担解决住房问题的筹资机制。1999年国务院頒布并于2002年进行修订的《住房公积金管理条例》（以下简称“条例”）第二条第二款将住房公积金定义为：本条例所称住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体（以下统称单位）及其在职职工缴存的长期住房储金。（此处加注）国家以立法的形式给住房公积金下了定义，为推行住房公积金制度提供了法律保障。在建立初期，住房公积金制度主要是为了解决计划经济时期遗留的城镇住房实物分配制度。随着国家提出建立社会主义市场经济体制，住房公积金制度的使命也发生了变化。在市场经济体制下，国家不可能再以实物分配的方式来满足人们不断增长的住房需求。因此只能把过去住房实物福利制的各种政府补贴进行货币化，强制工资分配中必须包含住房消费。这样可以为中低收入家庭提供一份长期的住房保障并解决住房建设融资困难的问题。……