农村中小金融机构全面风险管理的现状及对策

林长秀

1 农村中小金融机构全面风险管理的现状

1.1 风险管理架构不完善

目前，多数的农村中小金融机构虽已成立了风险管理委员会，但因工作机制不完善，委員的专业素质和参与意识不强，导致风险管理委员会有名无实，工作无法正常运转，难以形成对风险全貌的认识与对风险的全面、全程控制。由于人力资源等条件限制，风险管理部门的职责仅停留在信用风险控制上，工作重心主要集中在资产风险分类、资产保全处置、授信审查审批等方面，不涉及操作风险、利率风险、市场风险、战略风险等全面风险管理，对分散在各个部门的风险管理职责起不到督导和统筹作用。

1.2 风险管理技术相对落后

现代商业银行在实践中风险管理趋于精细化，借助数理统计工具、数学模型等计算客户的违约概率、违约损失率等，对客户风险做出尽可能准确的评估。信用评级技术也逐步成熟并用于信贷政策制订、信贷决策、经济资本配置、贷款定价、经营绩效考核等方面。大多数农村金融机构科技建设主要依靠省联社，信息系统建设比较滞后，没有形成一套较成熟、真正适用自身风险管理和业务发展的信息管理系统，同时由于各地农村金融机构的管理体制、业务规模、资产结构、客户群体差异较大，风险管理模式也不尽相同。

1.3 风险管理部门对少数风险不能有效识别

目前，大多数农村中小金融机构的风险管理部门业务重点放在信贷风险审查等方面，对机构经营深层次的矛盾（如资产质量、资金营运、财务状况等）和危及机构生存的金融风险问题则关注不多。……