虚假交易下的蚂蚁花呗风险防范

何泽麒

【摘要】近几年，B2C电商模式发展迅速，电商平台拥有了众多的用户。借着用户群，支付宝开始向金融领域拓展。蚂蚁花呗业务的推出，促进了用户的消费，带来了巨大的现金流。同时，因为电商自身存在“刷单”、虛假交易等一系列问题，也增加了资金风险的不确定性。本文认为信用贷款融资难、用户诚信的缺失和一定差额利润为其主要动因，并分析了风险主要问题所在财务、诈骗法律和创新型风险，提出了诚信教育、平台监督、加大违法成本、结合云技术的建议。

【关键词】虚假交易 蚂蚁花呗 资金风险

一、背景介绍

B2C是目前比较流行的网上销售模式，主要是一些企业、商家把商品放到电商平台，由客户网上下单，支付货款给平台的第三方。待收成功后，第三方再把货款打到商家账户，完成交易。

B2C涉及到财务结算、渠道、物流、技术、法律等多个方面。给人们带来购物便利的同时，也出现商家借用或雇用消费者，使用真实账号，进行虚假交易，获得好评点击量的现象。由于法律政策监管难等原因，短时间内不能被完全遏制。

2015年4月，支付宝推出了一款名为“蚂蚁花呗”的业务，用户可自行在APP内开通使用，一经开通，用户将获得一定的消费“贷款”额度，即在额度内，提前消费购买产品。待下个月到期，再进行还款。不需要任何抵押物。

蚂蚁花呗类似于信用卡，都是通过一定标准，获得消费额度，能在一定程度上促进消费。但是，一些消费者通过“刷单”、虚假交易等方式，支取蚂蚁花呗的额度。因为“刷单”识别监管较为困难，无形中，资金失去了其本应该有的监管。可以说，这笔钱几乎是去向不明。增加了资金风险的不确定性。

二、资金风险分析

（一）虚假交易的模式

虚假交易目的往往表现为套现。由于现有融资制度不完善，个人获取信用贷款较困难复杂，一些用户和不法中间商，通过虚假交易，刷取pos机等手段，支取信用额度，从而获取利率之差。蚂蚁花呗业务出现后，出现了类似的套现手法。载体由传统信用卡转变为花呗为核心的新型金融支付方式。

而B2C下存在的虚假交易，更多指某些商家为获得销量，使商品尽量展示在搜索引擎前端，不惜雇佣“刷手”，真实下单，返还购物本金，加上一定“佣金”的不诚信行为。为蚂蚁花呗套现提供了场所。具体资金现金流运动如下：

（二）行为动因分析

相对传统信用卡，蚂蚁花呗仅设立芝麻信用600+的低门槛，申请简单不需过多审核，50天内按时还款免息。银行商用贷款年利率一般4.35%，需审核贷款人稳定收入。花呗具有好的资历牌照能力把握资金风险。相比传统的信用卡又显得更加创新灵活。在电商平台有很大的优势。

利用B2C平台刷单，进行“套现”，几乎相当一种“无息贷款”。额度更大。同时，诚信的缺失也值得我们关注。用户为获得一定的差额利润，不惜违法法律法规，无视契约精神。

（三）主要面临风险分析

资金风险构成可以分为：财务风险、诈骗与违法风险和创新型风险等。

虚假交易给蚂蚁花呗带来极大的财务风险。蚂蚁花呗与其他贷款存在一定利率差，有利润空间。高额的10%左右手续费给商家，涉及到财务内容。给用户带来征信额度风险，如不能及时还款，将面临诸多诚信问题。以后想再获取贷款将十分困难。另一方面平台都有一定检测系统，一旦查到套现行为，必然会影响到额度。

诈骗风险与违法诉讼风险，套现和虚假交易，本身法律不允许。网上有许多诈骗犯罪行为，不仅是财务上的风险，操作本身就缺乏法律的保护，万一商家卷款逃走，将难得到应有的保障。而被诈骗后，可能使公司面临相关法律诉讼。

面对新型的O2O消费模式，创新风险被体现出来。平台应更注重风险管控。O2O目前已经在不断完善，如果不注重这部分风险，资金控制将很困难。

三、相关的建议

（一）推广诚信教育

对用户灌输一种诚信的理念。做到资金诚信使用、阳光使用、绿色使用。不定期对用户宣传诚信使用资金好处，预防相关网络诈骗。把风险意识灌输到每个用户。

对表现好的用户，适当增加其使用额度。对一些恶意使用套现的用户，则应限制其继续使用资金。必要时进行相关法律诉讼，追回使用资金。更应该对逾期资金加强管理。

（二）完善平台监督

采集违法的证据，来源应该更加广泛，使监督职日益得到完善。一些买家和卖家，就是利用在不同交流平台，证据不能相互采纳，逃避了相应的监管。一些漏洞需要补全。

如果能开发一个沟通渠道，尽可能地结合其他平台，更多的搜集到资金使用者，和非法套现商家的信息，打击这些不法获利者。做出相应预防套现措施，降低资金的风险。也可以发动相应举报奖励制度，鼓励人们参与到健康的、绿色的贷款使用中来。

（三）加强惩罚力度

增大违法成本，加大违规惩罚力度，甚至可以通过降低贷款额度，遏制和惩罚。同时使信息得到联网共享，不仅在一个平台使用调动违法信息。一旦失信应得到公示，将不能在其他平台继续得到贷款。多个平台能够相互采纳信用度和资金使用信息。

健全法制法规，通过法律的行政处罚和经济处罚，让人不敢违法。违法的成本太高，也使利益不再那么高。大大减少人们的违法动机。使得资金的风险能够维持在一定的安全水平。

（四）融入云信息技术

技术方面，结合先进的云信息技术，加强识别分别能力，更好地发现虚假交易，从源头上降低甚至近乎消除虚假交易的可能。断掉资金现金流的链条，让蚂蚁花呗给用户的钱得到监控。云技术的应用，也能够及时发现和反馈信息，预测风险、判断解读。有了更好的防范措施。

大数据时代，根据购物规律、次数、用途。完善建立风险模型，也可以一定程度上分析出交易是否为真实的，资金是否真实应用于购物。一旦发现可疑的资金流向，应该有的放矢。必要时切断资金的使用权，甚至取消用户的贷款额度。

参考文献

[1]京东白条与蚂蚁花呗的风险比较和防范，彭明旭，财会研究，2016年12期，74-76.

[2]互联网消费金融的风险管理研究——以“蚂蚁花呗”为例，缪逸帆，时代金融2017年18期，27+33.

[3]互联网金融信贷产品与传统信用卡前景对比分析——以蚂蚁花呗为例，荣茜现代营销（下旬刊）2016年11期，113.endprint