我国住房公积金制度存在问题及对策研究

文/徐录，河钢唐钢人力资源部

1 前言

我国住房公积金制度的建立和发展最早起源于新加坡住房公积金制度的成功经验，充分考虑我国国情，设立了适合我国住房事业发展的住房公积金制度，并在全国范围内逐步试点和推广。在我国，住房公积金制度最早于上世纪90年代初在上海试行，并于第二年在北京、天津、江苏、浙江等省市进行推广，第三年在河北、湖北以及东北三省等地基本实现了住房公积金制度的推广。其全面推进是在1994年中央颁布《关于深化城镇住房制度改革的决定》之后开始的，并于1999年以法律的形式对住房公积金管理办法进行了明确，颁布了《住房公积金管理条例》，并在全国范围内广泛推广，成为我国住房公积金制度全面建立的典型性标志阶段。全国范围内住房公积金制度的建立和实施极大地推进了我国住房制度改革及住房建设的步伐，有效地促进了国民经济的发展。

2 我国住房公积金制度中存在的问题及原因

2.1 公积金的定位不准确，管理不规范

根据我国现阶段对住房公积金的定义，住房公积金是由单位和职工个人共同缴纳而组成的，职工享有全部资金。因此，有的单位片面地理解住房公积金为企业负担，在整个企业发展规划中未实现住房公积金的准确定位，导致住房公积金被挪用和挤占的现象时有发生。当前，国内单位尚未建立起完善的住房公积金管理制度，在住房公积金实施和管理过程中漏洞百出，缺乏有效的监管和制约。

2.2 公积金的使用率较低，制度的优势没有体现出来

住房公积金作为一项住房储存金由两部分构成，分别为职工工资扣缴部分和单位补缴部分，作为一项重要的职工福利而存在。所以，职工对于被纳入公积金账户管理的资金有着较高的期许，希望其作为一个有效的零存整取账户，在不需要资金的时候进行适量存储，在需要的时候又能方便使用。然而，根据当前住房公积金使用实际，住房公积金贷款在整个住房贷款中仅占到很小的比例，大多数民众在购买住房时偏向于选择商业贷款，因此，可以说我国当前住房公积金制度的优势并没有得到充分发挥，公积金使用效率还处于较低的水平。这些问题广泛存在于国内各个大型城市，一些中小城市更是如此，严重影响了广发民众对住房公积金的信任度。这主要是由于公积金被挪用和挤占问题广泛存在、房价问题限制了居民的购房需求等因素造成的，职工不能灵活地使用住房公积金购买住房，降低了住房公积金的使用效率，导致了住房公积金制度与预期发展计划不符。

2.3 住房公积金在归集方面存在问题

（1）住房公积金普及率仍有待提高。尽管我国已在全国范围内广泛推行住房公积金制度，但截至目前为止，其实行仍主要集中于国有企业、事业以及部分大型商业企业之中，大多数中小企业并未实行住房公积金，住房公积金的普及率和覆盖率严重不足，直接影响到住房公积金的归集。

（2）住房公积金制度在落实过程中与制度建设的目的相背离。设立住房公积金制度的根本目的在于通过一个长期性的积累和储蓄，为职工购房提供资金支持，借助于政府的宏观调控实现对资金的二次分配，充分发挥资金在居民购房中的作用。然而，由于大部分企业对住房公积金认识片面，没有对职工住房公积金制度引起足够重视，导致职工住房公积金的缺乏，不利于国家政策的有效落实。

3 解决我国住房公积金制度问题的策略

3.1 提高我国住房公积金的归集范围

直到上世纪90年代初，我国公积金制度才开始起步，尽管经过多年的发展取得一定的完善，但仍存在许多问题，集中体现为公积金覆盖率较低，大多数中小企业尚未建立职工公积金制度。为有效解决公积金覆盖率低的问题，应该出台相关制度规定进一步加大公积金推广和缴纳力度。实现公积金制度的设立不仅限于大型国有企事业单位，而且要普及到各私营企业，通过体制机制的强制规定以及有力监督确保企业公积金制度的设立和实施。对此，我国部分地区已出台相关制度办法对这一现状进行调整，扩大了住房公积金缴纳人员覆盖范围，一些无固定职业者甚至失业者都建立了个人的公积金账户，这一做法有利于公积金归集范围的进一步扩展，资金来源渠道更广，为职工购买住房提供了更好的保障。

3.2 加强对公积金的管理

完善的法律法规是确保各项制度推动和实施的有效保障，公积金制度的推行和落实同样需要完善的法律法规来支持。然而，截止目前，我国在住房公积金方面法律条款的制定尚处于空缺状态，仅仅由政府牵头颁布了《住房公积金管理条例》，并未履行严格的立法程序，故无法为公积金制度提供有效保障。

4 结束语

随着住房公积金制度在我国的确定和发展，对调节国内居民的住房条件发挥着越来越重要的作用。各地在制定住房公积金制度过程中要充分结合当地居民收入水平、房市价格以及社会发展现状。科学合理的住房公积金制度能够从实质上解决人民的住房问题。然而，我国住房公积金制度在推广落实过程中仍面临着资金分配不合理、人们认识不到位等诸多问题。因此要求国家以法律条文的形式加大对住房公积金制度的保障力度，从根本上对相关制度规定进行完善，提高住房公积金服务人民的力度和水平。

[1]我国住房公积金制度的变迁及其现实状况[J].佟广军.重庆社会科学.2014(05).

[2]住房公积金制度：问题、出路与思考[J].陈友华.山东社会科学.2014(03).

[3]住房公积金归集工作面临的问题与对策[J].佟广军.管理观察.2014(01).