论商业银行支持低碳经济的对策建议

文/伏芝鹏，东北财经大学金融学院研究生

“低碳经济热”背景下，伴随而来的金融业务取得一定的成就。值得注意的是，从商业银行角度出发，低碳经济的发展既有较多发展机遇，同时有较多风险问题，特别在低碳经济相关业务并不成熟的情况下，更易影响低碳经济金融业务的发展，更无从谈及支持低碳经济模式。在此背景下，如何创新商业银行低碳经济业务，成为商业银行目前亟待解决的问题。因此，本文对商业银行支持低碳经济的对策研究，具有十分重要的意义。

1 低碳经济相关概述

关于“低碳经济”，首次提出为《我们能源的未来：创建低碳经济》，布莱尔在其中提出英国未来二氧化碳控制目标，真正走低碳经济发展路线。对于这种低碳经济，根据大多文献研究，可将其界定在以可持续发展理念为指导，借助多种手段如新能源开发、产业转型、制度创新以及技术创新等，实现降低高碳能源如石油、煤炭的消耗，且使温室气体排放减少，实现经济发展兼顾环境保护的模式。从国内外近年来低碳经济发展情况看，取得的成就均较为理想，如国外低碳经济发展中，德国采取气候保护高技术战略，大力发展环保技术产业，而瑞典有“环保车计划”。我国近年来也注重如何在能耗上控制，开发更多新能源，如较多政策规定的出台，包括《节能中长期专项规划》、《中国应对气候变化国家方案》等，致力于新能源与可再生能源的开发，包括地热能、太阳能以及风能等，体现出对低碳经济发展模式的正确认识。若在此基础上将低碳经济引入到金融行业中，则有新的概念产生，即“碳金融”，从其内涵看，主要表现为与低碳经济相关的项目内容，如投融资、咨询、担保活动等，且有其他如碳排放权或产品相关交易活动等，这些均可称之为碳金融[1]。

2 商业银行支持低碳经济发展意义与可行性研究

2.1 商业银行支持低碳经济发展意义

对于当前气候变化问题，金融体系在应对中坚持走碳金融发展模式，为低碳经济的发展提供具体路径。具体剖析商业银行在支持低碳经济发展方面的意义，主要表现为：第一，加速产业结构调整。我国能源结构中，煤仍为主要能源，消耗量极大，而这种结构很难实现低碳经济发展目标。此时由商业银行经济助力，可为低碳经济政策的实施提供资金来源，部分研究统计中均可发现，我国在能源结构转型方面采取的投资，以商业银行资金为主要来源。同时，在产业结构调整中，商业银行可对项目风险进行有效控制，在差异化定价策略下，保证资金流向正确，真正用于能源结构调整中。第二，推动商业银行自身发展。从过去商业银行发展模式看，多局限在追求利润最大化层面上，而肩负的社会责任被完全忽视，特别对于“两高”企业，商业银行仍给予足够的信贷资金支持，其意味环境污染、生态破坏问题的产生，商业银行为“帮凶”之一。而在低碳经济模式下，要求商业银行在支持各项目中保持高度的社会责任感，在获取经济效益的同时，取得良好的社会效益与环境效益，这对于推动商业银行整体发展有积极意义[2]。

2.2 商业银行支持低碳经济发展可行性

低碳经济发展中商业银行金融业务的引入有一定的可行性，这种可行性主要表现在国家政策支持、低碳经济发展需求层面。首先从国家政策支持上看，从党十六届三中全会依赖，生态环境保护、可持续发展便被引入至经济发展活动中，随后关于“发展低碳经济”的主张在2007年亚太经合组织会议中由胡锦涛主席提出，伺候，国家相继出台较多政策法规，用于支持生态工程开展、节能减排落实以及能源结构调整等，同时，银监会也出台较多政策措施，对商业银行如何支持低碳经济发展提出较多规定与建议。正因国家政策的扶持，使商业银行支持低碳经济发展可行。另外，从低碳经济发展需求看，该发展模式下在金融需求上要求较高，如投融资需求，大多企业在走低碳经济发展路线中，均要求在污染物、温室气体排放量上控制，需采取低碳技术创新策略，而技术创新以及其他如基础设施建设等活动均需有资金保障，无论企业或政府均无法顺利解决融资需求问题，此时通过商业银行资金支持，可满足投融资需求。再如低碳经济发展中，有中介服务需求，以CDM项目开发为例，国际社会在碳排放权购买过程中，常出现双方信息不对称问题，致使我国在谈判中无业务优势。此时，商业银行可发挥其自身理财机构优势，确保政府项目活动开展中起到支撑作用，且可使碳交易双方有想用的代理服务，这些均能够满足低碳经济发展的中介服务需求[3]。

3 商业银行支持低碳经济发展问题分析

3.1 环境与体制限制

低碳经济近年来发展中取得较多突破性的成就，特别在商业银行支持下为低碳经济的发展带来较多保证，但从实际看，金融银行中低碳经济相关业务的发展仍存在较多问题，如相关制度的缺失以及业务过于滞后等。首先从环境与制度角度看，问题主要表现为：第一，行业相关保准与法律环境的缺失。与欧盟国家相比，如《链接指令》、《欧盟排放交易指令》等均较为完善的使低碳经济发展有相应的法律体系支持，而我国目前在相关法律制度上并不健全，以绿色信贷为例，其中涉及的标准倾向于以原则性、综合性为主，而具体到能源消耗、碳排放以及准入等相关规定上好无明确的规定内容，所以法律制度环境的缺失为商业银行支持低碳经济发展面临的主要问题。第二，碳交易市场不完善。我国近年来在碳交易市场发展上做出较多尝试与努力，但因起步较晚，在碳交易市场体系上并不健全，整个碳交易的链条中，仍保持在末端，无话语权。这一现状直接导致商业银行在支持低碳经济发展中无良好的交易平台，更无从谈及做碳排放权金融衍生产品交易。除此之外，由于低碳经济相关业务带有一定的风险性特征，我国政府虽然对该模式表示支持，但在相关的激励机制与政策上仍较为缺失，如税收、担保或风险补偿等，许多企业因此在环保项目拓展中无较高的积极性，对于银行绿色信贷无较高的需求，致使商业银行客户流失严重。

3.2 业务发展与创新滞后

商业银行近年来在低碳经济业务发展上做出较多努力与尝试，但仍处于业务发展停滞不前、创新动力不足情况，极大程度上制约业务的整体发展。具体剖析其中的问题，表现为：首先，认识不足。无论在低碳经济内涵、相关交易活动上，商业银行均无清晰认识，且在CDM项目风险管理、运作模式以及审批方面的知识了解较少，对业务的深入开展心有芥蒂。其次，利润与责任平衡问题。商业银行经营管理活动中，本身以利润最大化为目标，但对于低碳经济相关业务开展中，将会受到一定的限制，如在绿色信贷方面要求选择达到一定要求的客户，而其余客户不能享有绿色信贷的待遇，这便意味银行的利润被减少，所以如何权衡这种利润目标与责任承担，成为困扰商业银行的主要问题。再次，业务经营风险问题。其中的风险问题主要体现在政策性风险、项目风险层面上，如政策性风险，自哥本哈根会议后，商业银行多会考虑政策的不断调整变化，且事实上我国在低碳经济政策调整确实较为明显，政策变化下可能对现有的业务带来冲击。同时，项目风险方面，如CDM项目审批方面，审批通过后企业项目能否预期完成，有一定的不确定性，直接导致银行贷款盈利、安全均受到影响。最后，产品与服务创新缺失。无论从理论研究或实际看，低碳经济市场在我国均有极大的潜力，这也为商业银行业务开展带来较多机遇，但从目前碳金融发展实际看，产品与业务均较为滞后，如许多碳金融衍生品包括碳基金、碳期货、碳证券以及碳掉期交易等，相比国外均较为滞后。除此之外，金融机构中人才缺失问题较为严重，如对于低碳经济业务、绿色信贷业务等人才，均处于缺失状态，制约商业银行低碳经济业务的发展[4]。

4 商业银行支持低碳经济发展路径

4.1 配套环境与制度建设

针对当前商业银行支持低碳经济发展环境与制度缺失问题，实际解决中，首先应注意在法律法规体系上完善。如《排放交易指令》、《清洁能源安全法案》等，在法律规定完善下构建环境责任体系，确保社会企业、商业银行均可自发地对低碳经济的发展支持，且银监会在绿色金融相关法律规定上，应将如何调整商业银行、企业与政府间的行为进一步明确。其次，应在绿色信贷实施标准上完善。可由相关部门包括商务部、银监会以及发改委部门，共同针对商业银行绿色信贷制定相关的标准规定，确保低碳经济业务开展中有具体的参考指导。再次，碳交易市场完善。主要强调在市场交易制度上不断健全，有相应的标准化期货合约，且在价格形成机制、交易结算机制上均不断完善，对于商业银行自身，也应主动参与到市场活动中，将碳金融衍生产品推向市场，以此加快市场发展步伐。最后，政策扶持力度的加大。政策内容不仅需覆盖低碳经济企业，且需考虑到商业银行低碳经济业务问题，如在企业方面，可给予税收上的优惠，如税率降低或在CDM项目免税期上延长。而商业银行方面，需从绿色信贷优惠政策上着手，且其他如呆坏账冲销、经济资本消耗以及产品定价上均有一定的政策倾斜，以此起到激励作用。

4.2 商业银行业务发展创新

商业银行在支持低碳经济发展中，其自身首先需树立社会责任意识，既需在低碳经济模式下发挥“金融服务创新者”角色，同时应充当“低碳经济践行者”，保持高度的社会责任感。同时，应在相关金融产品与服务上加快创新步伐。如低碳信贷业务的创新，对于企业绿色贷款无抵押品问题，可考虑采用出口退税质押贷款方式，或通过知识产权质押贷款，满足企业需求。商业银行可定期开展CDM项目金融服务，该项目活动中，应设计项目配套链式产品，这样可为商业银行创造更多的利润。另外，商业银行应在人才制度上完善，如内部人才培养上，应保证人员在掌握金融知识的同时不断学习低碳经济相关知识，借鉴国外成功经验在业务上不断创新，或直接通过外部招聘等形式，为低碳经济业务的开展提供坚实的人才保证[5]。

5 结论

低碳经济的发展需充分发挥商业银行的支持作用，同时商业银行可通过相关的业务实现创收的目标。具体支持地毯经济发展中，应争取认识低碳经济相关概念与意义，立足于当前商业银行支持低碳经济发现相关问题，采取有效的解决策略，如配套环境与制度建设以及业务发展创新等，以此推动商业银行以及低碳经济的共同发展。

[1]霍祎.论商业银行支持低碳经济的对策建议[J].中国商论,2017(04)：29-30.

[2]张广财. 商业银行绿色信贷支持畜牧业低碳生产路径研究[D].西北农林科技大学,2015.

[3]王娟.低碳经济理财产品的公众需求度实证研究[J].北京金融评论,2015(01)：43-62.

[4]刘洋,张健威.我国商业银行碳金融业务发展研究[N].湖北工业大学学报,2014,29(03)：53-55+77.

[5]王义明,俞立.商业银行支持低碳经济的策略研究——基于中国银行江苏省分行实践[J].金融纵横,2012(11)：32-36+41.