商业银行资本充足率监管研究

邓达+吴光光

【摘 要】商业银行资本充足率监管是银行业的热点问题，同时也是当今世界金融监管当局实施审慎监管的核心内容。本文主要分为四部分，第一部分为引言部分；第二部分是资本充足率的概述，其中详述了商业银行资本充足率监管的理论，选择了系统性风险、存款保险制度两种理论；第三部分对巴塞尔委员会资本协议进行研究；最后笔者做了总结。

【关键词】资本充足率；资本监管；巴塞尔资本协议；商业银行

一、引言

从1929年至1933年大危机到最近的次贷危机，金融机构风险频发，为此各国均制定了相应的商业银行资本充足率要求，但由于各国金融政策不同，对资本充足率的监管标准也存在差异，直接影响到银行的经营成本和盈利能力。本文认为要规避商业银行的风险及其给金融市场带来的危害，就必须加强商业银行的资本监管，防止或降低风险发生率。本文通过对商业银行的经营管理和对巴塞尔协议的分析，作出对资本监管的更深的认识。因此借鉴巴塞尔新资本协议相关经验，构建适应我国国清的商业银行资本充足率监管制度是法学与金融学交叉学科亚待解决的重大课题，本文作抛砖引玉的尝试险研究，希冀对相关布幢的建立与健全有所裨益。

二、商业银行资本充足率监管

（一）商业银行资本和资本充足率的界定

1、商业银行资本的定义和作用。通常把商业银行资本定义为：银行股东为赚取利润而投入银行的货币和保留在银行中的收益。……