浅析中国人寿保险公司金融风险分析及对策

张秋映

【摘 要】在我国的经济水平不断提升的情况下，我国保险业不断创新，市场竞争愈演愈烈，金融行业风险也变得屡见不鲜。金融风险一般产生于货币经营和信用活动中，其导致的原因是：金融机构或者投资者的实际收益及其预期结果之间产生差异。本文以保险行业中的中国人寿保险公司为主要分析对象，对企业所处的各项环境进行分析，从而了解到保险业金融风险产生的主要原因并对其进行分析，从而提出建议和对策。

【关键词】金融风险；保险；保险环境；对策

在保险业发展迅猛的情况下，金融风险是保险企业必须重视的问题。保险企业提前做好金融风险管理，拟好对策，对企业的可持续发展至关重要。

一、中国人寿保险公司环境分析

做好金融风险管理的前提是了解企业所处的环境，保险环境分析包括三个层面：

（一）宏观环境分析

1、经济环境

（1）经济增长支持保险业发展。GDP水平一定程度上反映了寿险保险费水平，据统计认为这两者之间是正相关的关系，相关系数为0.95。保险作为经济中重要的环节之一，在经济发展快速的情况下，也会随之绽放异彩。

（2）居民的收入提高。人们对保险的需求随着消费水平的提高和消费结构的改变，将会使得保险的种类更加的多样，以此满足更多消费者。

（3）人口环境。这三者是人寿保险市场规模的决定性因素，而投保意愿人口是其中重要的因素，我国是一个有着14亿人口的大国，这样的人口基数为人寿保险的发展打下了牢牢地基础。

2、社会文化环境

（1）企业制度改革。企业制度改革，让企业不再是扮演全部承担职工的生、老、病、死的角色，这使得保险业得到一定的发展。

（2）人们的观念的改变。经济体制的改革，打破“铁饭碗”制度，使得职工缺乏安全感，所以越来越多的人选择购买保险。

3、政治法律环境

（1）社会主义市场经济制度。社会主义市场经济制度使我国不仅推进了经济立法的速度，并且加大了经济执法的力度，加快了经济违法案件的速度。

（2）独生子女家庭数量变大。计划生育政策使得小家庭承担的风险更大，所以需要借助外力来辅助自己渡过危险，保险就成为不二法门。

（3）保险市场受政府部门监管。事前监管和事后监管是政府在管理保险市场时的两种基本方法，从而确保保险市场绿色健康，被保险人的利益得到合理保障。

（二）微观环境分析

1、主要竞争对手分析。目前，中国平安保险和中国太平洋保险是其主要竞争对手，中国平安保险不仅有着蝉联中国非国有企业第一的盛誉，在国外也享有盛誉。另一竞争对手——中国太平洋保险，将其战略转移的重点放在客户需求上，依据消费者的需求不同，其推行的销售渠道、产品和区域性的战略也随之变化。

2、消费者特征分析。据统计，消费者对投保结果不满意的原因有以下几种：①费用太高②保险种类太少③低回报率④不合理的退保制度，这些都制约其发展。

3、消费者决策的影响因素。消费者在购买保险产品前都会对各个保险公司的产品、服务、售后等进行比较，一般受价格因素的影响较小，而是基于保险公司的知名度和声誉等因素。

（三）中国人壽保险公司内部条件分析

1、内部优势分析

（1）全面的销售网络。中国人寿保险公司其优势在于健全的销售网络，配有3000多个分支机构，近10万个代理网点，其销售范围很广泛，细致到地级市及县市。

（2）较好的信誉度

因其是国家寿险公司，有着国家的支持，不易破产，购买其产品比较有保障。除了一些大城市的消费者之外，其他人们对股份制的，非国有独资的公司不是很信任。

（3）良好的社会关系。中国人寿保险公司从成立就与政府联系密切，各级政府不同程度地参与公司的活动，这样的关系使得公司在开展业务时都很方便，这是其他保险公司缺乏的优势。

（4）市场占有率高。中国人寿保险公司的业务规模较大，所占的市场份额领先于其他公司，在市场上的影响力也较强，这就奠定了它较高的市场占有率。

2、内部劣势分析

（1）死板的企业经营机制。中国人寿保险公司的经营机制缺乏灵活性，其自成立起就是半官半商的形式，受政府的干预，官商作风严重，缺乏现代企业应具备的人事制度及财务制度的。

（2）较弱的保险品种开发能力。平安保险公司高薪聘请林肯国民保险公司的副总裁来担任其企业的总精算师，从而使公司险种开发能力将会大大提升，而这一点是中国人寿保险公司做不到的。因为中国寿险的体制，无法吸引顶尖精算人才，会对其自身的发展有所阻碍。

（3）服务水平落后。迅速发展的寿险市场，对于保险公司的管理和员工素质到带来了不小的挑战，跟不上市场需求，就会被消费者摒弃。中国人寿保险服务水平的落后问题尤其对消费者造成不好的影响，例如：保险产品时服务不到位以及手续过于繁杂等。

二、保险金融风险产生的主要原因

1、不合理的财务结构。不合理的财务控制机制，会使偿债能力的控制缺乏有效性，导致债资比例不协调。若是这样的情况得不到改善，将会使公司的财务状况每况愈下，最终不断地恶性循环，公司的负债比率越来越大，给企业融资带来影响，财务风险也就越大。

2、风险防范能力不足。虽然保险机构的内控制度和风险管理制度有很大的改善，但是机构的内部监督机制不够健全，需要进一步完善。保险业的员工素质参差不齐，管理工作的开展不顺利，缺少专家型管理人才，导致企业的风险防范能力不够，难以应对风险。

3、盲目扩大业务范围。盲目扩大业务范围，会给企业带来不确定的风险和危机，特别是中国的保险企业管控风险的能力和手段并不高，这样盲目地扩大业务范围，说不定会使潜在风险变为现实风险。

三、对保险金融风险的防范和建议

1、注重保险企业的合法合规经营。加强企业合规经营要做到监管的加强和行业的自律，只有保险市场的主体有了这种合规经营的意识，才能维护好市场秩序，提高整个行业抵御风险的能力。一方面需要建立健全的制度，完善保险监管体系；例如，提前制定好合理的分保政策，降低经营风险。另一方面要落实保险监管，做到定期现场检查。

2、增强全面预算管理，注重会计准则的变化。全面预算的管理对于一个企业非常重要，它能够在一个体系里融合企业的所有关键问题，要想及时、有效地发挥预算的导向作用就必须让全面预算管理与保险企业面临的监管要求、会计准则等外部因素的步伐一致。

3、强化企业内部管理，提升企业安全运营水平。企业在考虑问题时要注意全面性，梳理好业务流程，确定好风险的控制点，以做到科学合理的业务流程，使企业更好地发展。通过强化内控、优化流程，不仅能够大概消除企业人员带来的随机风险，也能够将内部管理的系统风险降低。

4、提高险种开发能力，强化技术创新。要注重人才的培养，组建精算、法律、会计等多方面的人才队伍，提高业务人员的素质能力；对于国际上保险企业监控系统建设的成功经验我们要积极学习，参考着建立适合我国国情的保险风险监测指标体系。

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