关于信用卡信用风险管理的认识及实践做法分析

李瑞锋

【摘要】信用卡业务属于高收益和高风险的业务，近些年我国信用卡行业不断飞速发展，当今商业银行开始广泛利用信用卡这种新型的盈利手段。但是我国信用卡经营时间相对比较短，在信用卡的管理方面还存在一定的问题。本文主要论述了信用卡信用风险管理的认识和实践，提出有效的信用卡信用风险的管理方法，对于相关的研究提供理论基础。

【關键词】信用卡 信用风险 管理

西方发达国家利用信用卡已经达到半个多世纪，这也是西方国家银行的主要业务之一，和西方发达国家进行比较，我国信用卡业务起步时间比较晚。我国在1986年开始发行了第一张信用卡，自从在2003年之后，我国信用卡产业实现了飞速发展，这一年也是我国信用卡的元年。但是在信用卡业务不断发展的过程中，也逐渐显露出风险问题。当前信用卡业务当中存在很多风险，其中主要风险就是信用卡信用问题。

一、我国信用卡业务面临的主要风险

（一）风险种类

信用风险：信用风险主要是持卡人因为信用不良，或者违约拒付，从而产生了坏账风险。通常拖欠还款超过了6个月，那么就会被定义为呆账，会进行核销，宣布个人破产的信用卡需要及时设置为呆账核销。信用卡这种信贷方式免于担保，不需要保证金和抵押品，这也是信用卡产生信用风险的主要来源。信用风险会产生坏账损失，不仅会影响到银行利润，此外监管机构还会支付比较高的资本准备金，通常情况下资本准备金都是以信贷资产风险程度为基础确定下来的，并且实现了资本金要求和信用风险的挂钩。如果信用风险超过了预期的水平，资本金不仅会被坏账冲减资本金，还会产生巨大的资本危机，如果没有实施控制方式，那么就会导致信用卡公司或者银行直接破产。

欺诈风险：欺诈风险就是因为诈骗导致的风险，欺诈风险主要包括欺诈性申请和欺诈性交易。欺诈人员通过各种途径获得他人的身份信息，并且申请开通信用卡，这就是所谓的欺诈性申请。如果欺诈人员盗取信用卡或者卡片信息，实施实际刷卡，就是欺诈性交易。

操作风险：操作风险指的就是因为操作流程不够完善，或者人为方面的过失、系统故障等原因导致风险。我国信用卡发展的初级阶段，其发展基础比较弱，系统和人员都容易出错，因此阻碍了信用卡发展。操作风险属于银行和信用卡公司的内在风险，需要加强管理，采取有效的措施进行控制，降低风险到最低程度。

（二）信用风险是信用卡风险当中的主要措施

我们可以利用市政和对比分析的方式研究信用卡业务的盈利结构。查看美国信用卡行业损益表中的信用卡业务的主要收入来源和成本支出，明确信用卡业务在各个国家银行的重要性，确定信用卡业务盈利能力未来主要发展方向。

信用风险对于信用卡的盈利能力具有直接的影响。通过对比分析的方式确定业务主要收入来源和费用成本结构。信用卡利润最主要来源就是信用卡信贷业务的循坏信贷功能，信用卡利润最主要的来源就是信用卡信贷业务循环信贷功能，信用风险管理水平影响到利息收入水平。在市场经济的影响下，惩罚性收费收入和取现费不断提高，那么也会随之增多持卡人违约情况和非消费性支出的行为，这就说明信用风险也会越来越多，不利于银行的发展。信用卡本质上属于一种信贷业务，因此其必然的成本就是坏账损失，这就获得高额循环利息必须要承担的风险，但是发卡银行风险管理能力直接关系到坏账损失，坏账损失比较高并不代表银行风险管理水平比较低，如果坏账损失的占比比较高，那么代表信用风险管理在信用卡业务当中占据非常重要地位。此外信用卡最大的支出就是运营和营销方面的费用，这方面具有银行的数据规模和运行效率。最后一方面的绘制出就是资金成本，这方面支持需要循环信贷和支出结算服务需要共同承担的。

二、信用卡风险的识别信号

（一）持卡人负债比率

可以通过持卡人负债率，可以有效的识别信用卡信用风险。在安全信息的影响下，持卡人的资产负债率通常都低于临界值，这样金融机构才会提供信用。在不安全信息的影响下，需要实现分区均衡和混淆均衡。当前我国市场不够规范，各个金融机构信息共享程度比较差，惩罚力度也比较小，我国当前还不存在区分的均衡，银行不会仅仅考察持卡人的负债比率从而决定是否提供可以利用，但是可以利用混淆均衡，所有持卡人都会出现低负债比例。如果制造虚假信用数据成本直接关系到持卡人负债比例降低程度，如果持卡人的负债低于比例门槛值，那么就不能提供信用策略。

（二）担保

通过担保也可以识别持卡人的信用风险信号，银行提供信用的过程中，通常需要考察持卡人的实力和偿还债务能力，不是单纯考察担保因素。银行要求持卡人提供担保主要是因为银行不够了解持卡人的情况，如果可以提供担保，那么起码在一定程度上说明持卡人拥有较高的信用，因此风险比较小。

（三）持卡人工作单位的性质和规模

持卡人的工作单位性质和规模标志着持卡人的信用。在大型的企业当中，其资产负债率和流动比率等都是高于国家平均水平的，因此银行在提供信用的过程中，需要全面的考虑持卡人工作单位的资产负债率和流动比率以及资产报酬率等方面，这些指标可以显示出持卡人的信用风险程度，银行大多比较愿意为大型企业工作的持卡人提供信用，工作单位在这个过程中发挥出信号甄别的作用。

三、我国信用卡信用风险控制方法

（一）选择客户来源

合理的选择客户来源，可以有效的控制信用卡的信用风险，银行可以通过客户的存款账户资金流动情况了解他们的自信情况，这些客户风险比较小，针对分存款客户，银行需要通过严格的信用审查制度，要求客户填写相关基本情况，并且提供担保人，还要认真调查核实缩写的情况是否属实。

（二）制定信用额度

正确平衡风险和收益关系的过程中，科学的利用信用额度策略，可以提高信用卡产生的效益。发卡机构需要在个人信用卡信用评分系统当中输入客户填写的个人信息，科学计划出每个人的信用得分，以这个得分为基础，并且将某些调整事项加入进去，最终确定最终的信用评分，以此得分为依据，确定客户的实际信用额度。

（三）收费欠款

信用卡信用风险管理的最后环节就是收取欠款，这个环节是非常重要的，需要全面的分析其风险因子，按照催债策略提醒客户，如果账号不值得投入更多的经历和金钱，可以出售给其他专业的催债公司，也可以利用法律途径解决问题。

四、结束语

通过以上综合的论述，对于信用卡风险产生的原因和类型进行全面的分析，从而提出管理信用信用风险的措施，主要是为了使信用卡在我国经济发展过程中发挥出有效的作用，获得更多的经济效益。

参考文献

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