我国工程保险制度优化研究

郑宪强 付园园

[提要] 工程保险作为风险转移最为行之有效的手段，其应用具有非常高的地位。本文从我国工程保险现状以及存在的問题入手，对制度优化研究进行分析。包括工程保险中介机构的设立、合理选择保险险种以及设定保险费率。同时，针对我国工程保险问题，提出培养一批高质量的保险经纪人才，保险公司应转变经营理念，借鉴FIDIC合同中对工程保险的要求以及完善我国关于工程建设领域相关法律法规的建议，进而为建筑行业进行工程保险提供参考。

关键词：风险转移；工程保险；优化分析；保险险种；保险费率

基金项目：北京市教委青年基金项目（ZF15018）

中图分类号：F840.681 文献标识码：A

收录日期：2018年3月8日

一、引言

随着我国社会经济的快速发展以及人民生活水平的大幅度提高，大型基础设施建设蒸蒸日上，但是其中的风险问题也变得尤为突出。随着我国走出去战略的大力推进，涉外项目增多，国际惯例逐渐融入到我国建设项目当中，工程保险成为解决风险问题最为行之有效的方法。近年来，我国在建筑方面取得了举世瞩目的成就，例如三峡大坝、南水北调、西气东输以及地铁项目等，但是大多数工程项目的工期较长、施工技术较为复杂，并且项目实施过程中会应用到新型建筑材料以及设备工具，这些特点导致工程会面临很大风险，而且有些风险一旦发生，就会遭受巨大的损失。特别是最近几年来我国上海地铁、中央电视台新址以及湖南高架桥等处重大事故的发生，使得工程保险在风险管理中的地位大大提升。

二、我国工程保险现状

我国的工程保险制度起步较晚，自20世纪末才开始陆续出台《招标投标法》、《合同法》以及《保险法》等法律法规，但是由于相关条文还不够完善以及其他各方面原因，我国工程保险发展现状不容乐观。

保险公司在我国工程保险中只是处于一种积极拉保单，消极对待理赔的地位，该种情况下，其接受了工程项目的保单后，风险管理工作便无踪影。该种模式中，工程项目得不到工程保险应该起到的防止、控制、避免和减少风险的作用，当出现理赔的情况时，由于保险公司对工程项目认识有限，投保方以及承包方各执一词，理赔难度更是难上加难，最初风险转移的目的也并未达到。

我国工程保险发展不乐观的原因：（1）由于工程保险不是强制险，项目被保险方没有自制力进行投保；（2）工程项目各方对风险未做到足够认识，保险公司未体现出保险中给其带来的利益；（3）由于保费较高，但是保费在预算费用中无体现，使得保费无处可出；（4）就保险公司而言，保费的费率厘定并没有依据，保险种类也没有创新；（5）工程保险的管理水平相对较低，且对工程项目的风险了解不够导致赔付率过高，保险公司无法接受大型企业的保险项目；（6）工程保险在实施过程中存在诸多问题，保险公司只是在承保前去现场进行勘查，然后出一份保险评估报告，而对承包后的项目没有后续的保险管理工作，未能够有效地控制并规避风险；（7）工程保险中介机构的过少参与，保险公司、业主以及承包商之间欠缺彼此深度了解的机会，由此三方处理问题时可能会出现互相疑虑的场面，这也是问题处理时最大的障碍。

三、我国工程保险制度优化分析

（一）保险中介机构在工程保险制度中的设立。保险中介机构包括保险专业代理、经纪以及公估三种机构模式，但是由于公估市场上几个大型企业进行并购以及市场化重组等，使得少数几家企业掌握着大多数市场资源，所以公估市场的竞争不明显，大企业与小企业之间两极分化较大，而在专业代理机构与经纪机构方面，两者在其市场上的竞争较为充分。以下数据较为直观地表现了保险专业代理机构以及保险经纪机构在2012年的保费收入分布情况，由图1与图2对比可看出，我国工程保险通过保险经纪机构进行投保的保费以及在其市场的份额都相对较大，所以在分析保险中介机构时将保险经纪机构作为分析对象。除此之外，也把保险经纪机构作为我国工程保险优化模式的其中一个因素进行研究。（图1、图2；资源来源：根据中国保监会中介部2012年中国保险中介市场报告绘制）

随着保险行业对专业要求的深化以及内部人员分配的细化，保险中介适应时代潮流而产生。保险经纪人作为保险公司与被保险人之间的连接绳，使得保险市场向着稳定发展。保险经纪公司一般都拥有工程项目领域的专业人才，这些专业型人才在第三方的地位上有非常明显的优势，他们具备工程专业的知识，掌握着一定的风险识别与风险评估的技能，在保险市场上的作用十分重要。保险经纪人作为工程项目投保方以及保险公司之间交流的纽带，通过为双方同时服务来获取利润。除此之外，通过第三方的保险经纪机构还可以设立一个较为科学合理的保险费率。保险经纪业务流程如图3所示。（图3）

保险经纪人通过向保险公司提供服务，为保险公司提示潜在风险，并向保险公司提供保险交易信息。此外，通过第三方保险经纪机构也可以建立更加科学合理的保险费率。

（二）合理选择工程保险险种。建设项目工程保险中险种非常多，其中主要包括建筑工程一切险等，但是如何在众多险种中选择出最适合的工程项目保险类别，则需要对建设项目的风险进行详细分析。

我国选择保险险种主要有以下几种方法：第一，只考虑确定险种盲目选择高费率的选择模式。该种情况下，保险公司一味地追求回避风险，得到高赔付，从而选择费率较高的保险进行投保，对于一些没有发生的风险来说，只是增加了建设费用而已；第二，在特定保险公司中选择保险类别的模式，此种情况下尽管可以形成固定合作，从而享受到保险公司给予被保险公司的长期合作的定心丸，但是此时，被保险公司也就失去了解其他保险公司给自己带来性价比较高的保险产品的机会；第三，客观分析选出必要险种，合理找出主要费率险种的模式。此种方式下，建设项目投保方应该委托保险中介机构去详细考察项目的各个方面，对所有可能发生的风险进行列表总结，从而选择出最能够覆盖工程项目风险的险种。

以下对我国工程保险中的几种险种进行介绍。建筑工程一切险作为一种综合险种，它既包含责任险又包含财产险，它的保险期限是從工程项目开工之日记起，到工程竣工验收结束，保险的内容包括所有不可预估的风险。但是对于其中包含的关于安装工程保险也有详细规定，安装工程保险的赔偿额度直接影响到其是否需要单独投保。根据我国调查显示，全国所有的工程项目中，只有10%的工程项目进行了工程保险投保，而这10%中有80%是建筑工程一切险，这既说明国内工程项目人员对保险认识的匮乏也说明工程保险发展的不完善性。

工程质量潜在缺陷险作为一种新型保险，将上海最先作为试点进行一次风险管理的尝试。其是指在工程保修期以及保修范围内，保险公司对由于潜在质量缺陷出现的工程问题进行补偿的一种保险形式。

CIP保险，此种险种是一种新型的保险，通称为一揽子保险。它承保的范围非常广，从业主到承包商再到分包商都被覆盖。除范围广之外，其内容也十分多，它包含建筑工程一切险等在内的多个保险种类。如果保险公司实行CIP保险，则公司会在建设工程现场安排安全顾问，并对风险进行管控。

（三）合理选择工程保险费率。由于缺乏对应用数理统计的研究，缺乏对所有因素的考虑以及缺乏对项目风险的准确统计，很难对我国的工程保险费率做出合理的解释。因此，在确定费率时，我们应该充分考虑上述三方面的问题。

作为我国政府较为建议的险种，建筑工程一切险在实际工程项目中投保比率较高，项目工作人员对其更加了解，因此下文将其作为保险费厘定的计算对象。目前，国内外常用的有类推、评估等七种费率计算方法。但是，本文考虑到应用数理统计等三方面的因素，首先运用层次分析法对工程的风险等级进行评估，然后再根据风险所处的级别对保险费率进行厘定。

工程保险费率公式：R=r（1+β）

其中，R表示工程保险费率，r表示工程基本保险费率，β表示风险影响系数。（-0.2≤β<-0.1时表示风险极低，-0.1≤β<0时表示风险低，β=0时表示风险中等，0<β≤0.1时表示风险高，0.1<β≤0.2时表示风险极高）。

在层次分析法中：

第一步，进行风险识别，并剖析风险起因，然后对风险以及原因排序编号。

第二步，进行风险评价，此步骤结合层次分析与模糊评价两种方法，综合各方面风险因素与评判人员的模糊性，有利于对风险的客观评价。

第三步，建立层次分析法的评价模型，如图4所示。（图4）

第四步，邀请3位专家对各项风险的影响程度进行打分，并得出判断矩阵。首先是判断A到B层，如表1所示；其次判断B到C层，如表2、表3、表4所示。（表1～表4）

第五步，确定风险的权重，并确定其一致性，以第一个A-B层进行分析，对矩阵求取特征向量以及最大特征根，

第六步，判断矩阵一致性检验：

CI=

其中，CI的大小与矩阵偏离完全一致性的程度成正比。但是对于不同阶段矩阵的衡量，还需要引入判断矩阵随机一致性的指标RI。

CR=<0.10，（其中CR表示随机一致性比率），当满足该条件时，判断矩阵才具有满意的一致性，如果不满足条件，则需要进行调节。

第七步，进行层次单排列从而得出风险的权重表。

第八步，应用模糊评价的方法对风险的等级进行分类，分别为极高、高、中等、低以及极低五个风险等级，然后邀请数名专家通过经验等方式，根据风险对应等级对相关因素打分，并对所有风险进行归一化，求取各个风险矩阵的隶属矩阵，并根据层次分析法中求出的权重其隶属度，并对其评价分析得出相应的风险等级。最终利用公式算出最终的费率。

四、基于制度优化实施的建议

（一）培养一批高质量的保险经纪人才。在发达国家，保险经纪人作为极为重要因素存在于整个工程保险运作过程中，我国应当借鉴发达国家的先进工程保险经验，通过成立相关机构或者在大学内部开设相关专业，为未来保险经纪行业打下坚实的教育基础，从而推动建筑市场以及保险市场两者的健康成长。

（二）保险公司应转变经营理念。保险公司的意义不仅是一种“拉保单坐等索赔”的角色，其应与被保险人进行合作，做好风险监测，降低灾害发生的危险，从而实现既能够降低风险发生的可能性又能够使自身降低赔保状况的双方共赢状态。保险公司在经营方面应积极投入到风险管理服务保障体系当中，使被保险人体会到保险的价值，从而使更多工程项目能够因为保险而降低风险。

（三）借鉴FIDIC合同中对工程保险的要求。在FIDIC合同中，建筑施工项目的各方都会为了避免自身利益不受损害而自发地参与到风险管理中，由于在FIDIC合同中保险公司从施工阶段的初期就有权利对承包商进行监督，从而使得一些资质不高、管理杂乱无章的承包商无法买到相应的保险，进而达不到其进入建筑市场的资格。因此，借鉴此种方式不仅可以规范市场，还可以规范保险公司在整个保险过程中的作用。

（四）完善我国关于工程建设领域相关法律法规。在我国的《建筑法》中，既体现不出对我国工程项目中风险管理的相关叙述，也体现不出对我国工程保险规范的相关条文。这使得建设工程项目保费的出处从各方都没有统一答案，也使得其能够投机取巧，进而不进行投保，降低支出。对于整个工程项目而言，工程保险的完善既可以保证风险的转移，也可以保证业主方与承包方的利益。因此，中国应加强工程项目市场保险的开发和建设，并在工程保险的顶层设计当中规定其为强制保险。对于没有进行投保的项目不准许其开工，并用强制性手段使其进行投保。

五、结语

工程保险在我国建筑企业还有很大的发展空间，对于保险公司来说，建筑市场也是一个有待挖掘的巨大宝藏，保险公司应该转变原有的思维方式，积极投身于工程保险，在保险服务过程中为被保险人提供服务，使被保险人看到其中可以给自己带来的好处，进而能够积极主动地投身保险，秉持诚实守信的原则，双方共同合作。国家应该加强力度监管工程保险，使其能够在我国工程项目中更加普遍。

主要参考文献：

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