西班牙·美国·欧盟养老新模式

张伟新

西班牙：通过日常消费积累养老金

当前很多国家都面临着步入老龄化社会、养老金不足的严重问题。西班牙兴起了一种“消费换养老”的新模式，通过每日消费来积累自己的养老金。消费者在手机上下载相关软件后，每消费一笔，扫描消费小票，即有相当于1%消费金额的资金进入自己的养老保险账户。对消费者来说，消费的同时，养老金也有更多积累。

这笔钱的来源可以是商家的返利，也可以是政府机构对参与节能、环保、社会创新、安全保卫及各种文化活动的货币奖励等。长远来看，这个项目有可能将个人养老金开始积累的年龄大幅度提前，从年轻时就可以积累，使得民众对未来退休生活保障的信心大增，有助于现在和将来的社会安定。

美国：参加退休金储蓄项目

美国的上班族除了由国家代扣收入中的社会安全基金作为退休后的生活费用之外，还被鼓励尽可能地为自己留出一部分资金，存入退休账户。

为了民众有稳定的老有所养基金，美国的联邦政府设立了投资辅助的个人传统退休账户。民众可以自愿参加，自行决定参加的时间，没有任何强制。开设这种退休账户的好处是，存入的钱可以立即在当年部分或全部抵税，此后的收益也不算在收入中纳税，直到退休后真正支取时才计算纳税部分。当然政府对这一部分的资金掌握着控制权，要求专款专用——即必须用于退休，如果在规定年龄前取出（59岁半），要强迫缴纳10%的罚款。

欧盟：推动就业，多给老年人提供机会

欧盟国家认为养老金的发放要与年龄的实际情况联系起来，严格管理，堵住资金过早发放的漏洞；提供终生学习谋生技能的机会，以保证延长工作年限，推迟退休金的领取时间。

欧盟国家在实际中发现，国民不仅寿命延长，身体状况也好于過去。但是由于科技进步速度和经济大环境不景气等因素，很多人过早就被迫退出职场，靠领取微薄的退休金度日。同时因为有些行业的劳力不足，需要进口外籍劳动力，更加使本国人的就业市场紧张，形成恶性循环。

所以欧盟成员国有意在未来几年中，开放老年人工作市场，鼓励55岁以上的人重回工作岗位。比如在瑞典，55～64岁的成年人，大约70.5%仍然活跃在各自的岗位上，女性也占不小的比例。

（摘自《中国老年》）