中西部欠发达地区中小微企业信用体系建设与金融服务探讨

【摘 要】近20年来，张家界市积极开展社会信用体系建设，社会成效日益显现。但是信用体系建设任重而道远，中小微企业信用体系建设尚处在起步阶段。中小微企业信用信息平台尚未建立，第三方信用评级尚未普及，整体信用状况还不理想，银行发放信用贷款占比很低，企业融资难融资贵问题比较突出。本文旨在以张家界市中小微企业为例，探索如何推动中西部欠发达地区中小微企业信用体系建设，改善中小微企业融资环境提出可行建议和措施。

【关键词】中小微企业；信用体系建设；金融服务

一、张家界市中小微企业信用体系建设的现状

1.信用信息归集成效明显，“一库一网一平台”已经建成

按照省委、市委深入推进社会信用体系建设的要求，以《湖南省社会信用体系建设发展规划（2015-2020）》为指导，着力推进张家界市信用信息系统基础设施建设，促进部门、行业间公共信用信息归集、整合和共享，为我市建设全国文明城市、深化经济体制改革提供有力支撑。以“一库一网一平台”（信用信息基础数据库、“信用湖南”网站、省级信用信息共享交换平台）为核心的信用信息系统建成运行，夯实了信用信息共享交换基础，共建、共用、共享局面稳步推进，以信用为核心的事前信用承诺、事中分类监管、事后联合奖惩新机制初步建成。利用政府信用信息共享交换平台扩大信用信息，全面整合信用数据。信用信息共享交换平台已于2016年7月底建成，2016年实现与省平台的互联互通，与之相匹配的《信用张家界》网站亦同时搭建完成。全市信用信息共享工作自2016年5月底启动以来，各成员单位积极协调内部信用数据归集共享，统筹推进单位系统优化，立足本单位实际，克服重重困难，夯实共享基础，有效地推动了部门和行业信用建设，促进了全市信用信息共享。截至2017年末，45家成员单位，共归集公共信用信息数据217.6万条；38家成员单位共报送“双公示”信息13552条，形成并发布企业法人信用档案118761份。

2.政府职能部门作用得到充分发挥，完善了信用激励和惩戒机制

充分发挥地方党政部门在社会信用体系建设中的优势作用，强化守信激励和失信惩戒导向，整治和打击失信行为，推动地方政府进一步重视实施信用记录核查工作，将实施信用记录核查工作列入重要议事日程，扩大信用报告核查、使用范围，逐步推动地方党委政府在干部管理、行政管理活动中将信用报告作为审核依据之一。积极推动武陵源区政府、市委宣传部、市委统战部、市财政局、市质检局等分别在旅游核心景区诚信餐馆评定、2015年度“十佳企业明星”和“十佳创新企业明星”评选表彰、年度市长质量奖及名牌产品企业评审、农业开发扶贫贴息资金发放、工商联换届选举等活动中核查了117家候选企业和189名候选人的信用报告，信用记录良好的企业和个人全部入选，5人因信用欠佳被取消候选资格；在干部提拔、人大代表选举、政协委员提名等行政管理事务中要求使用个人信用报告，把“诚信受益、失信受惩”与职务晋升、代表当选、委员提名等高度关联，市场主体诚信意识不断增强。推动全市法院坚持不断拓宽对失信被执行人信用惩戒的范围和深度，2015年以来限制出境105人次，限制高消费1250人次。一系列的激励和惩戒措施在社会上起到了一定的示范和威慑作用。

3.挖掘信用融资渠道，人民银行积极推动中小微企业信用体系建设

一是加大中小微信贷机构接入征信系统的力度，积极推动辖内住房公积金管理中心、桑植县永银小额贷款公司向征信系统报送信贷信息。二是联系协调各相关部门，深入走访调研，选取张家界经济开发区（张家界科技工业园）作为我市中小微企业信用体系建设试验区，积极开展信用创建活动，提高企业信用度获得银行信用贷款，以解决中小微企业融资难的问题。三是加强中小微企业信用体系建设，为中小微企业融资提供便利条件，支持实体经济发展。今年已经着手与湖南商易征信有限公司合作开展中小微企业信用信息平台建设。草拟了《推进张家界市经济开发区中小微企业信用体系建设工作方案》，征求了金融机构意见和建议，召开了金融机构联系会，目前正在征求开发区企业和主管部门意见，协商一致后，即可正式下文并进行数据的采集，评选信用企业，给符合条件的企业发放银行信用贷款，利率上实行优惠政策，切实解决企业融资难融资贵问题。

二、张家界市金融服务中小微企业发展的做法

1.加强金融服务功能，促进经济快速发展

一是推动中小微企业贷款发放。截至2017年末，中小企业贷款余额261.93亿元，同比增长54.05%，增幅居全省前列。全市取得银行授信意向的中小微企业达818户，其中信用贷款余额19.45亿元，占总贷款的8.33%。说明信用贷款潜力很大。二是大力推动普惠金融发展。截至2017年末，引导各金融机构累计发放“续力贷”1.31亿元、“道德贷”776万元。三是加强金融安全区建设。推动桑植县和慈利县“湖南省金融安全区”创建工作，净化金融投资环境，提高诚信守信品质。

2.人民银行发挥央行职能，积极督促辖内金融机构支持工业企业发展

2017年10月，市人民银行组织召开了全市金融支持工业企业推进会。通過会议协调，22家工业企业明确了对接银行，确定了贷款支持额度，计划贷款支持4.68亿元。市人民银行根据金融支持工业企业推进会明确的支持对象，分别对各家银行下达信贷支持任务。市人民银行先后到湖南康尔佳生物医药科技有限公司、湖南锦华照明电器设备制造有限公司2家企业开展调研，听取了2家企业经营发展情况及存在问题的汇报，对湖南康尔佳生物医药科技有限公司、湖南锦华照明电器设备制造有限公司分别存在6000万元、1000万元的贷款难问题进行了现场协调，明确由中国银行、长沙银行分头进行对接。

3.持续推进金融改革创新，降低中小微企业融资成本

一是落实利率市场化改革要求。有效管控个别机构提高存款上限等非理性定价行为，维护存款利率定价平稳，引导贷款利率下行。2017年全市贷款加权平均利率为6.41%，同比下降11个基点。二是引导多层次金融市场业务发展。着力优化融资结构，充分发挥金融市场优化资源配置的功能，提升金融支持中小微企业发展的效率和能力。截至2017年末，全市累计发行非金融企业债务融资工具29.5亿元，累计发行各类企业债、公司债29.9亿元，累计定向增发股票融资8.66亿元。三是稳步推进外汇管理改革。贯彻落实货物贸易、服务贸易、直接投资、资本结汇、跨境担保、外债转贷等一系列改革，进一步促进了贸易投资便利化，推动张家界市经济开放发展。2017年促成辖内完成一笔金额为40万美元跨境融资。四是积极推广应收账款融资服务平台。2015年—2017年共推动辖内旅游企业以景区门票收费权为质押，通过应收账款融资服务平台贷款40笔67.5亿元，有力地推动了当地旅游经济的发展。

三、张家界市金融服务中小微企业发展存在的问题

1.金融机构覆盖面较窄，贷款投放受限

一是金融服务机构较少。全市仅有市级银行业金融机构11家，市级证券机构3家，市级保险公司15家，地方法人金融机构4家，信托、租赁、财务公司、汽车金融公司等金融机构尚属空白。二是金融资源配置区域不均衡有所加剧。我市尚属于欠发达地区，各银行机构上报的信贷审批项目与发达地区相比，整体处于劣势，省内信贷资源向长株潭等经济发达地区配置的力度相对较大，获取信贷资源的难度加大。目前出现的信贷增长主要依赖于基础设施建设等重点项目。三是金融产品和服务创新仍然不足。全国性银行和湖南省法人银行在我市的分支机构受业务管理权限的制约，信贷审批权限受到限制。目前，中小微企业贷款审批权大多集中在省分行。地方法人金融机构受人力、技术、风险和制度等方面的制约，金融产品和服务创新能力不强。四是全市仅有张家界市中小企业信用担保公司和张家界市融资担保公司2家融资性担保公司，区县还未设立融资性担保公司，为企业提供贷款增信的能力有限。

2.第二产业基础薄弱，有效信贷需求不足

第二产业投资总量较小，增长缓慢，是投资结构中的短板，产业扩张需求不足，难以为信贷支持提供有效载体。2017年第二产业投资57.8亿元，同比增长1.7%，增速较上年同期下降3.5个百分点。其中，工业投资同比下降13.2%，是影响第二产业投资增速的主要因素。缺乏大项目支撑和项目开工率低是导致工业投资增长乏力的主要原因。目前，全市工业园入园企业数量偏少且多为中小微规模的企业，其中一部分企业在经济转型升级过程中因创新瓶颈而陷入经营困境，工业发展滞后，有效信贷需求不足。

3.中小微企业经济实力难以达到信贷准入条件，融资难现象依然普遍

中小微企业数量在我市企业总量中的占比较高，资金需求迫切，但是很多中小微企业的融资要求达不到银行放贷条件，难以转化为有效信贷需求。首先，中小微企业能够用于抵押的资产非常有限，难以获得银行抵押贷款。其次，很多中小微企业财务制度不健全，缺乏财务数据积累，很难获得较高的银行信用评级，达不到银行信用贷款放贷条件。此外，全市融资性担保机构仅2家，担保机构数量少、担保资本规模偏小，很多中小微民营企业获得贷款担保的难度较大，由此导致中小微企业融资难现象比较普遍。

4.企业信用和风险意识不强，金融生态环境建设有待加强

一是部分贷款企业同时涉及民间融资，出现不良以后，处置难度大，银行机构往往遭受损失。如涉及民间融资的桑植县某房地产公司，1.49亿元贷款发生不良，贷款银行因此遭受9900万元损失。二是法院判决经济案件执行率不到50%，难以弥补银行贷款损失。三是金融生态环境建设长效机制有待完善。我市被确定为省级金融生态良好城市创建试点地区后，创建力度不够，具体创建措施还需要政府相关部门的大力支持。

四、中西部欠发达地区中小微企业信用体系建设与加强金融服务的建议和措施

1.找准路子发展经济，培育有效信贷需求

一是突出产业发展。加快工业园区、现代农业、休闲旅游等产业发展，为金融支持经济发展提供有效需求。二是突出企业规范化管理。积极引导中小微企业规范管理，分期分批组织开展企业主要负责人、财务负责人、财务人员金融知识、财务知识、信贷政策培训班，增强企业的信用意识和融资意识。三是大力发展普惠金融。加快普惠金融服务中心建设，落实相关经费支持，满足中小微企业信贷需求。四是加大政策扶持力度，撬动金融资源投入。加强财政、金融和产业的联动，进一步健全产业发展融资担保、财政贴息和风险补偿政策，充分发挥财政政策对信贷和产业政策的保障支撑作用，实现财政政策、产业政策和信贷政策有机融合，引导金融更好地服务经济社会发展的重点领域和薄弱环节。五是积极拓宽直接融资渠道。积极推动企业利用好新三板试点扩容至全国，公司债券放宽发债主体限制等有利时机，通过发行股票上市挂牌、发行公司债券或资产证券等方式进行融资。

2.金融机构积极主动，进一步提高金融服务经济的能力

一是创新信贷产品和服务方式。人民银行做好“窗口指导”职能，继续督促商业银行签约项目的资金落地，支持产业提质升级。依托应收账款融资服务平台，积极拓展应收账款质押贷款规模。改善中小微企业金融服务，量身打造符合中小微企业特点的“续力贷”、“道德贷”等特色金融产品。二是落实差别化信贷优惠政策。各银行机构向上级行争取在信贷行业准入、贷款审批权限、信贷产品创新等方面对中西部欠发达地区予以倾斜。向上级行争取一定金融产品开发自主权，适度放宽基础设施、生态农业、高科技企业等客户的准入条件。加大金融扶贫贷款的投放，扶植新型农业经营企业，助推农村经济发展。地方法人金融机构要逐步提升信贷产品创新能力，满足经济多样化的信贷融资需求。三是加快政府融资平台市场化转型。进一步整合国有资源，注入优质资产，提升“造血”能力。通过积极发展混合所有制经济、发行债券、实行债转股、引入私募基金等多种资本运作方式，降低融资平台公司的资产负债率，提升服务经济的能力。

3.依托银行征信系统，健全完善信用信息数据

银行贷款和信用卡信息对借款人的約束机制已经显现出来，这是目前取得的最大成效。越来越多的人开始关注自己和企业的信用报告，自觉按时还款，不然造成的不良信用记录会严重影响以后的银行融资和其他任职资格以及干部的任用选拔。银行征信系统需要完善信用信息数据，比如网贷信息、司法仲裁信息、纳税信息、行政许可和行政处罚信息、企业信用赊销、水电费缴纳等更多的信用信息，以便全方位地体现个人和企业信用信息。

4.有效发挥征信作用，扩大信用信息的应用范围

目前，信用报告主要应用在银行和非银行金融机构信贷部门审批贷款，以及一些社会任职条件和干部任用选拔方面。以后要逐步向信用担保、信用保险、信用保理、信用评级开放应用信用报告，加大推广动产质押业务和应收账款融资业务。动产变现能力要比固定资产变现能力强，时间短，更有利于信贷资产风险防控。

5.发动全民参与，加大力度整体推进社会信用体系建设

信用体系建设是个庞大的系统工程，需要多年的坚持与多方面的整体联动。加大信用乡镇的创建和工业园区的信用创建，以点带面，各个突破，彻底改善张家界地区整体信用水平，为招商引资和银行信贷风险防控打下坚实的信用基础。同时加强校园诚信文化建设，诚信教育从娃娃抓起，培养全民信用诚信意识。加大征信知识宣传，深入田间地头、乡村集市、工商企业、政府大院、城市街道、银行柜台等，全方位宣传，扩大民众知晓度，防范于未然，建立民众“懂征信、守征信、用征信”的良好氛围，培育诚信文化建设的民众根基。

作者简介：

陈生霞（1971—），女，湖南张家界人，会计师，本科学士，研究方向：信用体系建设与金融信贷关系。