补贴作为应对市场失灵的手段：欧盟国家援助政策对中国的启示

[荷]尼尔斯·J·菲利普森 著

马静远 译

一、引言

欧盟各成员国政府以补贴的形式对私人企业的支出是由欧盟中央进行监管的，对补贴和其他形式的援助(统称为“国家援助”)的监管是欧盟竞争法的一部分。国家援助(state aid)是欧洲独有的概念，对于中国和其他国家或贸易区来说是陌生的。欧盟国家援助体系确实与WTO的补贴条款有共通的特征，但是WTO法则在范围上有局限性，也不具有欧盟那样强有力的执行体系。[注]See Kelyn Bacon，European Union Law of State Aid，2nd Edition，Oxford University Press，2013，p.4.而且，与WTO条款相比，欧盟“国家援助”的概念定义非常宽泛，不仅包括补贴，还包含其他形式的公共机构有选择地提供的税收优惠、注资和债务减免等。所有这些形式的援助，除了被豁免的情形或援助范围有限，[注]详见本文第三部分。都被视为与欧盟内部市场不相容。

本文将审慎地讨论欧盟国家援助政策不断演进的政策目标，即从市场整合和其他“共同利益的目标”，到效率和财务原则。更为具体的，我将讨论近期对财务原则的重视是否能被经济学理论所支持：是否避免成员国政府支出浪费的任务应当由欧盟委员会承担？尤其是在对欧盟内部市场的贸易没有明显影响的情况下。这对于其他能明确区分政策的中央层级和地方(如州或省)层级的大国，如中国和美国，也是一个有意义的问题。

应在开篇注明的是，本文以法经济学理论为研究方法，即首先引入欧盟法中的相关法律条款和软法文件，继而在这个法律框架下进行监管的经济学分析(市场失灵和公共选择理论)和联邦主义的经济学分析(自下而上协调说)。……