浅析国际工程风险管理

时贤

【摘 要】近年来，我国建筑企业拓展海外市场的步伐明显加快，但国际工程风险意识和防范风险能力却略显不足，也因此蒙受了损失。本文通过对风险的分析并提出措施建议，进一步提高建筑企业在国际工程承包中的风险防范和风险抵御能力。

【关键词】建筑企业；国际工程；风险管理

近年来中国建筑企业在国际工程市场竞争中仍取得了长足的进步，但由于我国进入国际工程承包市场相比发达国家要晚，与国际先进企业相比，在经验和实力上还存在一定差距，并且由于自身实力不足、风险防范意识薄弱、风险管理体系不完善而产生了一系列问题，蒙受了很大的损失。为中国建筑企业能真正的走向国际市场，风险管理与研究应纳入到项目管理的必修课范畴中来。

一、国际工程风险

国际工程风险是承包商在其从事国际工程设计、施工生产、经营管理的过程中，由于各种事先无法预料的不确定因素带来的影响，使得实际效果与预期效果发生一定的矛盾或偏差，从而蒙受损失或获得额外收益的不确定性。风险管理起源于德国，20世纪50年代在美国发展并成为一门独立的学科，80年代中期，风险管理引入中国。风险管理既是一门新兴的管理科学，也是项目管理中的一个重要分支，其目的在于通过对项目的不确定因素进行研究，采取风险应对措施，降低损失，控制成本，最终实现项目管理目标。

二、国际工程风险分析

国际工程项目，按照风险的影响因素划分，可分为如下类别：国家风险、经济与金融风险、自然环境风险、管理风险、合同风险、技术风险、合规风险、其它风险等。

（一）国家风险。国家风险又称政治风险，是指由于东道国政府在政权、政策法律等政治环境方面的异常变化而给国际投资活动造成经济损失的可能性。国家风险主要涉及政治、军事、外交等方面，内容包括战争、政变、政府更迭、主权风险、征用和国有化风险、战争风险和政策风险等。

（二）经济与金融风险。经济与金融风险指驻在国（地）宏观经济形势变化给企业带来经济损失的风险。

宏观经济形势的变化：包括经济危机、金融市场动荡、主权债务危机、通货膨胀、利率汇率变动等。

通货膨胀及市场波动必然导致人工材料及设备价格的上涨；外汇管制则会导致项目完工后的资金难以转移；如承接的是政府项目，政府的财政状况将直接影响项目的收款。实施国际工程，收款币种与成本币种不一致，如汇率大幅波动，则将提高成本风险。

（三）自然环境风险。自然条件包括工程场地的地理位置、交通运输条件、场地地形、地貌、植被、海拔、气象水文资料、工程地质、自然条件限制等要素。例如，在哈萨克斯坦承建工程项目，由于当地冬季寒冷，冰雪天气持续时间长，一般从第一年的11月到次年的3月都无法施工，如果在工期预算时没有考虑到气候因素，必定不能在规定的时间内完工。

（四）管理风险。国际工程总承包商要负责项目的設计、采购、施工、运营，甚至包括前期规划、方案选择、可行性分析及环境影响评价分析等工作，工作内容复杂繁琐，管理难度极大，承担国际总承包项目对于任何一家大型企业来说都是对管理水平的巨大挑战。

（五）合同风险。国际工程招投标过程，业主作为合同文件的起草者同时也掌握着中标者的选择权和决定权，地位的不平等直接导致招投标双方的风险分担原则也不尽公平。尽管国际工程招投标中一些业主会选择FIDIC合同条件作为招标文件的基础，但是他往往会利用自己的控制地位通过修订合同条件，增加专用合同条件的方式删减或者修改通用合同条件，从而将合同范本中规定的本来由业主承担的风险转移给承包商，而达到业主期望的风险转移目的。

（六）技术风险。技术风险是指项目设计、施工、制造、工艺控制过程和检验检测程序等有关环节中涉及到的技术条件不确定性引起的风险，如采用新技术、技术文件与技术规范的失误、所选工艺、设备的技术缺陷等。这些技术风险贯穿整个项目实施的全过程，与各种不同的风险因素交织在一起，产生更大的不确定性。

（七）合规风险。合规的定义为“企业及其员工在开展业务时遵守我国及业务所在国的法律法规、缔结或者加入的有关国际条约等，遵守行业公认的职业道德规范和行为准则要求。”即中国企业海外经营的合规管理制度要受到中国法律、东道国法律、国际公约、企业内部规章制度及行业规范边界条件约束。

近年来，随着我国“一带一路”政策的实施，越来越多的中国建筑企业在海外承揽工程。但由于不熟悉国际合规监管环境，中国企业遭受多边开发银行或当地政府处罚的实践时有发生，遭受了不必要的损失。

（八）其它风险。国际工程涉及的其它风险还有商务风险、质量风险、窝工风险、工期拖延风险、境外人身安全风险、业主违约风险、中介代理风险等。

三、国际工程风险管理工作流程及措施

国际工程实施的各阶段（包括投标阶段、项目实施阶段、结算阶段等）风险管理工作流程一致，按步骤具体包括风险识别、风险评估、风险响应、风险控制。针对已经评估的风险，总承包商要进行风险响应，包括风险规避、风险转移、风险减轻、风险自留等措施。

1、风险减轻。即在损失之前，采取措施减少损失的可能性和降低损失的严重性。例如做好合同的审查工作，重点把握合同条款的严密性和可行性。另外认真研究项目所在国的法律法规以及国际法规。建立健全合规部门进行监管。

2、风险转移。主要指通过合同协议将风险损失的一部分转移给项目意外的第三方。常见的风险转移方法有出售、分包、保险和担保。保险是当前国际工程承包合同最常用的风险转移手段，承包商可以自主选择保险公司投保，在争取最高赔偿额度时，应积极争取有利条件，在保费和保险效率之间达到最佳配置。

3、风险回避。即风险的损失可能过于严重，又没有其它策咯以对应，主动放弃项目、停工止损或变更项目方案，以避免损失出现。如投标或承接国际工程应依托驻外使馆及媒体渠道提供的信息，分析其政局情况，尽量回避政治风险。

4、风险自留。包括主动自留风险和被动自留风险两种情形。主动自留风险是指在风险发生时，实施事先制定的应急措施，例如针对经济风险，投标过程中需预留一定比例的汇率波动费用及涨价风险费用，尤其对于工期较长的项目更应提高警惕，尽量避免经济风险。被动自留风险是指在风险发生时，接受不利后果，例如项目费用超支，如果不是因业主的过错，则应当用项目投入运营后的盈利来抵消。国际上通行做法是承包商对风险进行识别及估量后确定风险储备金的比例和金额。

但采取风险自留不是消极的，而是建立在做了充分的内外部环境分析、市场调查和预测的基础之上，对项目的风险有充分的认识，对风险可能造成的损失有比较准确的评估基础上的风险自留。

高风险意味着高收益，而高收益也往往伴随着高风险，一味地强调规避风险往往会失去很多盈利的机会。

采取风险自留与利用的风险管理决策可以让项目参与方获得较高的收益。

5.风险监控。无论采用什么样的控制措施，都很难完全消除风险，而且原有的风险消除后，还可能产生新的风险。因此，在项目执行中，对风险进行监控就是一项必不可少的工作内容。

国际工程无疑是对中国建筑企业管理水平的一项挑战，既充满了高风险，也同样充满高收益机遇。我们只有在工程进行过程中强化管理意识，科学的识别和管理工程中存在的风险，才能最大限度地将风险转变为机遇，从而发展和壮大自身，在国际市场中占有一席之地。

【参考文献】

[1] 白思俊，现代项目管理，北京：机械工业出版社，2018

[2] 刘俊颖等，国际工程风险管理，北京：中国建筑工业出版社，2013

[3] 黎湘玲，浅谈海外施工项目财务风险与防范，交通财会，2011年05期

[4] 和进，建筑施工企业海外工程项目风险管理初探，中小企业管理与科技，2011年第1期