中小企业关系型贷款违约风险影响因素分析

邓嘉琳

（西安财经大学，陕西 西安 710100）

一、引言

近年来，我国中小企业发展速度惊人，已经初步成为经济建设与社会发展的重要力量。在现阶段，中小企业创造了60%以上的GNP，为国家贡献了50%以上的税收，并且在新的形势下，产生了70%以上的技术专利，提供了超过80%的城镇就业。中小企业的迅速发展，并在国民经济中扮演着越来越重要的角色，这也充分说明中小企业正在成为中国经济发展的新动力。现如今中小企业发展的主要桎梏是中小企业融资难，倘若商业银行能够发现并解决该问题，将会给自身业务带来新的利润增长点。

二、中小企业融资现状

中小企业融资困难是国内外的一个普遍性的难题，相比大型企业良好的财务经营数据、社会声誉以及较大比例的可抵押固定资产，中小企业在这些方面均处于不利局面，面对银行的信贷审批中很难得到所需要的发展资金[1]-[3]。近年来，经济增速下降，供给侧改革背景下，企业销售市场缩紧，中小企业面临着更为严重的市场紧缩，由此而引发的中小企业财务困境更为突出，企业的融资难问题也越来越突出。

从理论上讲，中小企业可以和大企业一样获得相应的发展资金，但是出于自身的劣势，中小企业在寻求外部融资的过程中企业很难获得急需的发展资金。由于中小企业自身规模一般较小，资产与自由资金也相对较少，在遇到发展困境时，企业很难再拿出额外的资金进行自救，甚至多数中小企业会选择停止生产或者企业破产等方式去保全前面资本积累而放弃继续生产[4]-[6]。……